Положение Приднестровского республиканского банка
О порядке проведения операций с иностранной валютой в Приднестровской Молдавской Республике (Редакция на 26.12.2012)
Текст нижеприведенной редакции положения официально не опубликован (Редакция подготовлена ГУ «Юридическая литература» с учетом изменений, внесенных указаниями Приднестровского республиканского банка ПМР от 21.11.06, 03.03.07, 29.11.07, 29.08.08, 27.03.09, 10.11.09, 09.02.11, 05.03.12, 11.04.12, 10.08.12, 26.12.12)
Утверждено Решением Правления
Приднестровского республиканского банка
Протокол № 33 от 15.08.2006 г.
Зарегистрировано Министерством юстиции
Приднестровской Молдавской Республики 29 августа 2006 г.
Регистрационный № 3661
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений положения:
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.11.07 № 266-У (САЗ 08-1).
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений преамбулы:
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 09.02.11 № 436-У (САЗ 11-13).
Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Приднестровской Молдавской Республики от 7 мая 2007 года № 212-З-IV «О центральном банке Приднестровской Молдавской Республики» (газета «Приднестровье» № 97 (3120) от 1 июня 2007 года); Законом Приднестровской Молдавской Республики от 21 декабря 1993 года «О банках и банковской деятельности в Приднестровской Молдавской Республике» (СЗМР 93-2) с изменениями и дополнениями, внесенными законами Приднестровской Молдавской Республики от 14 мая 1996 года № 6-ЗИД (СЗМР 96-2), от 13 июля 2001 года № 29-ЗД-III (газета «Приднестровье» № 132 (1642) от 18 июля 2001 года), от 10 июля 2002 года № 152-ЗИД-III (САЗ 02-28), от 31 октября 2002 года № 202-ЗД-III (САЗ 02-44), от 25 октября 2005 года № 648-ЗИД-III (САЗ 05-4), от 31 октября 2006 года № 112-ЗИД-IV (САЗ 06-45), от 12 июня 2007 года № 223-ЗИД-IV («Официальный вестник», спец. выпуск газеты «Приднестровье» №№ 23-27 2007 года, от 29 июня 2007 года); Законом Приднестровской Молдавской Республики от 6 июня 1995 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (СЗМР 95-2) с изменениями и дополнениями, внесенными законами Приднестровской Молдавской Республики от 9 июня 1998 года № 104-ЗИД (СЗМР 98-02), от 7 июля 1999 года № 180-ЗИД (СЗМР 99-3), от 15 июля 1999 года № 183-ЗИ (СЗМР 99-3), от 10 июля 2002 года № 152-ЗИД-III (САЗ 02-28), от 10 июля 2002 года № 154-ЗИД-III (САЗ 02-28), от 18 апреля 2005 года № 556-ЗИД-III (САЗ 05-17), от 26 апреля 2005 года № 558-ЗИД-III (САЗ 05-18), от 17 июня 2005 года № 578-ЗИД-III (САЗ 05-25), от 23 марта 2006 года № 14-ЗИ-IV (САЗ 06-13) и определят порядок проведения операций с иностранной валютой в Приднестровской Молдавской Республике.
Уполномоченные банки руководствуются настоящим Положением при проведении операций по счетам физических и юридических лиц. На физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также частных нотариусов и адвокатов распространяются требования, установленные настоящим Положением для юридических лиц.
Глава 1. Основные термины и определения, используемые в настоящем Положении
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 1:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
1. Исключен.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 2:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
2. Исключен.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 3:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
3. Исключен.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 4:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
4. Исключен.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 5:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
5. Исключен.
6. Внутренний валютный рынок - система устойчивых экономических и организационных отношений, связанных с операциями купли-продажи иностранных валют и платежных документов в иностранных валютах, осуществляемых на территории Приднестровской Молдавской Республики.
7. Конверсионные операции - сделки участников валютного рынка по покупке-продаже иностранной валюты одного государства за иностранную валюту другого государства по согласованному курсу на определенную дату.
8. Валютный курс - цена денежной единицы одной страны, выраженная в иностранных денежных единицах или международных денежных единицах. В целях настоящего Положения различают официальный обменный курс (далее - официальный курс), устанавливаемый Приднестровским республиканским банком, и курсы покупки и продажи, устанавливаемые уполномоченными банками.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 9:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
9. Исключен.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 10:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
10. Исключен.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 11:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
11. Исключен.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 12:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17).
12. Исключен.
Глава 2. Операции, осуществляемые на внутреннем валютном рынке Приднестровской Молдавской Республики
13. Приднестровский республиканский банк осуществляет валютные операции с уполномоченными банками Приднестровской Молдавской Республики, иностранными банками и уполномоченным органом государственной власти Приднестровской Молдавской Республики.
14. Уполномоченные банки совершают валютные операции в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе с нормативными правовыми актами Приднестровского республиканского банка.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 15:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17);
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 09.02.11 № 436-У (САЗ 11-13).
15. Физические и юридические лица, являющиеся резидентами и нерезидентами, в том числе филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, имеют право открывать счета в любой иностранной валюте в уполномоченных банках Приднестровской Молдавской Республики.
Порядок открытия, ведения и закрытия счетов в иностранной валюте в уполномоченных банках регулируется нормативными правовыми актами Приднестровского республиканского банка.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 16:
Редакция 7 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 10.11.09 № 356-У (САЗ 09-49).
16. Бухгалтерское оформление и учет проводимых уполномоченными банками валютных операций осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами Приднестровского республиканского банка, регламентирующими правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях.
17. Приднестровский республиканский банк устанавливает официальный курс рубля Приднестровской Молдавской Республики к иностранным валютам. Порядок установления официального курса, а также перечень котируемых в Приднестровской Молдавской Республике иностранных валют определяется Приднестровским республиканским банком.
18. Уполномоченные банки устанавливают курсы покупки/продажи иностранной валюты в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики и нормативными правовыми актами Приднестровского республиканского банка.
19. Запрещается использование иностранной валюты на территории Приднестровской Молдавской Республики при осуществлении расчетов между резидентами Приднестровской Молдавской Республики, кроме случаев, оговоренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 20:
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 09.02.11 № 436-У (САЗ 11-13);
Редакция 9 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 05.03.12 № 519-У (САЗ 12-13);
Редакция 10 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 11.04.12 № 539-У (САЗ 12-19);
Редакция 11 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 10.08.12 № 579-У (САЗ 12-39).
20. Юридические лица-резиденты имеют право покупать иностранную валюту в случаях, если эта иностранная валюта необходима для:
а) оплаты кредитов и процентов по кредитам, полученным в иностранной валюте;
б) оплаты командировочных и других расходов, связанных с командировкой;
в) оплаты валютных контрактов (договоров) в рамках текущих валютных операций;
В случае, если соответствующий договор не может быть заключен, основанием для покупки иностранной валюты являются счета, полученные от контрагентов-нерезидентов.
Иностранная валюта для оплаты за товары, которые не будут ввезены на территорию Приднестровской Молдавской Республики, не может быть приобретена на внутреннем валютном рынке Приднестровской Молдавской Республики.
г) оплаты таможенных пошлин;
д) проведения валютно-обменных операций (для кредитных организаций);
е) оплаты комиссионного вознаграждения в пользу уполномоченного банка, выполняющего Заявку на покупку и/или поручение на обратную продажу купленной иностранной валюты, и/или поручение на перевод купленной иностранной валюты;
ж) возврат иностранных инвестиций и займов (возврат доли участника, акционера при ликвидации предприятия с иностранными инвестициями);
з) выплаты дивидендов иностранным инвесторам;
и) осуществления платежей по исполнительным документам в пользу нерезидентов (для исполнительного органа государственной власти Приднестровской Молдавской Республики, в ведении которого находятся вопросы исполнительного производства).
Юридические лица-резиденты имеют право покупать иностранную валюту в иных случаях, прямо предусмотренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
21. Порядок приобретения и использования иностранной валюты, купленной юридическим лицом-резидентом на внутреннем валютном рынке, регулируется нормативными правовыми актами Приднестровского республиканского банка.
22. Уполномоченные банки Приднестровской Молдавской Республики вправе предоставлять кредиты в иностранной валюте юридическим лицам-резидентам и нерезидентам только в безналичной форме.
23. Юридические лица-нерезиденты не вправе приобретать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Приднестровской Молдавской Республики, за исключением оснований, указанных в подпункте д) пункта 38 настоящего Положения, а также за счет средств в рублях Приднестровской Молдавской Республики, полученных ранее от продажи иностранной валюты.
24. Банки-нерезиденты могут покупать и продавать любую иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Приднестровской Молдавской Республики через уполномоченные банки Приднестровской Молдавской Республики.
25. Порядок осуществления юридическими лицами-резидентами операций, связанных с движением капитала, устанавливается Приднестровским республиканским банком.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 26:
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 09.02.11 № 436-У (САЗ 11-13).
26. Физические лица имеют право покупать и продавать наличную иностранную валюту за рубли Приднестровской Молдавской Республики только в обменных пунктах уполномоченных банков. При этом юридическим лицам запрещается совершать операции по покупке-продаже наличной иностранной валюты за рубли Приднестровской Молдавской Республики в обменных пунктах уполномоченных банков через физических лиц.
27. Денежные переводы физических лиц-резидентов и нерезидентов из Приднестровской Молдавской Республики и получение денежных переводов в Приднестровской Молдавской Республике, в том числе, без открытия счета, осуществляются через уполномоченные банки. Данные переводы не могут быть связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.
28. Перевод и получение денежных средств в Приднестровской Молдавской Республике осуществляется физическим лицом или его уполномоченным представителем при предъявлении документа, удостоверяющего личность.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 29:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.08 № 293-У (САЗ 08-38).
29. Переводы из-за границы в иностранной валюте, поступившие в пользу физического лица, по желанию переводополучателя могут быть:
а) обменены на рубли Приднестровской Молдавской Республики по курсу уполномоченного банка;
б) зачислены на его валютный счет, открытый в уполномоченном банке;
в) выплачены наличной иностранной валютой с одновременной выдачей «Разрешения на вывоз ценностей в иностранной валюте» (по желанию клиента и в соответствии с нормативным правовым актом Приднестровского республиканского банка, регламентирующим порядок ввоза в Приднестровскую Молдавскую Республику и вывоза из Приднестровской Молдавской Республики наличной иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте).
К денежным переводам, отправляемым физическими лицами-резидентами без открытия счета, применяются ограничения, установленные подпунктом а) пункта 31 настоящего Положения для переводов денежных средств, находящихся на счете физического лица.
Глава 3. Операции по счетам в иностранной валюте юридических и физических лиц-резидентов Приднестровской Молдавской Республики
30. На счет физического лица-резидента может быть зачислена:
а) наличная иностранная валюта;
б) иностранная валюта, переведенная из-за границы через любой уполномоченный банк Приднестровской Молдавской Республики на имя владельца счета;
в) иностранная валюта с других счетов данного лица;
г) сумма начисленных процентов в иностранной валюте, уплаченных уполномоченным банком по вкладам (депозитам);
д) иностранная валюта, перечисленная в пределах Приднестровской Молдавской Республики владельцу счета физическими лицами и юридическими лицами в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики и нормативными правовыми актами Приднестровского республиканского банка;
е) иностранная валюта, предоставленная уполномоченным банком в качестве кредита;
ж) иностранная валюта, подлежащая выплате клиенту по платежным документам в иностранной валюте, присланным из-за границы на его имя через уполномоченные банки и/или ввезенным из-за границы владельцем счета; по именным платежным документам (в том числе дорожным чекам) в иностранной валюте.
з) иная иностранная валюта, полученная в результате операций, не запрещенных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 31:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.08 № 293-У (САЗ 08-38);
Редакция 7 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 10.11.09 № 356-У (САЗ 09-49);
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 09.02.11 № 436-У (САЗ 11-13).
31. Денежные средства в иностранной валюте, находящиеся на счете (счетах) физического лица-резидента, по распоряжению владельца счета могут быть:
а) переведены за границу в сумме, равной или не превышающей в эквиваленте 10 000 (десять тысяч) долларов США, в течение одного банковского дня. Перевод суммы, превышающей в эквиваленте 5000 (пять тысяч) долларов США, возможен только в случае представления документа, подтверждающего, что средства в иностранной валюте были ранее переведены, ввезены или пересланы в Приднестровскую Молдавскую Республику, или «Разрешения на вывоз ценностей в иностранной валюте». В назначении платежа должно быть указано, что данный перевод не связан с предпринимательской деятельностью.
Уполномоченные банки изымают подтверждающие документы и/или «Разрешение на вывоз ценностей в иностранной валюте», и подшивают их в документы дня;
б) выплачены уполномоченным банком в пределах остатка;
в) размещены на другие счета данного лица в уполномоченных банках Приднестровской Молдавской Республики;
г) обменены на другую иностранную валюту или рубли Приднестровской Молдавской Республики по курсу, установленному уполномоченным банком;
д) списаны со счета для оплаты комиссионных и иных платежей, связанных с обслуживанием счета;
е) использованы для погашения полученных кредитов в иностранной валюте и процентов по ним;
ж) списаны со счета в счет погашения обязательств, возникших по договорам залога, поручительства и прочим;
з) перечислены на счета в иностранной валюте других физических и юридических лиц в данном или другом уполномоченном банке Приднестровской Молдавской Республики в случаях дарения; займа и предоставления финансовой помощи (физическому лицу); в случаях возникновения права на распоряжение средствами в порядке наследования на основании завещательного распоряжения, а также по решению суда (о взыскании алиментов, разделе вклада и т.д.);
и) использованы для осуществления платежей в бюджеты различных уровней в случаях и в порядке, предусмотренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 32:
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 09.02.11 № 436-У (САЗ 11-13);
Редакция 11 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 10.08.12 № 579-У (САЗ 12-39);
Редакция 12 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.12 № 650-У (САЗ 13-4).
32. Операции с иностранной валютой юридических лиц-резидентов осуществляются с использованием следующих счетов, открытых в соответствии с нормативными правовыми актами Приднестровского республиканского банка:
а) временный счет;
б) транзитный валютный счет;
в) текущий валютный счет;
г) специальный транзитный валютный счет.
Временный счет - счет, открытый временно учредителем юридического лица до регистрации юридического лица и предназначенный для накопления денежных средств для формирования уставного капитала или при переходе клиента на обслуживание в другой банк без права ведения расходных операций по данному счету.
Транзитный валютный счет - счет, который открывается и используется для зачисления в полном объеме всех поступлений в иностранной валюте в пользу юридического лица, в том числе и не подлежащих обязательной продаже. В случае указания контрагентом в платежном документе текущего валютного счета юридического лица-резидента, поступившая иностранная валюта подлежит зачислению на транзитный валютный счет.
Текущий валютный счет - счет, который открывается банком клиенту на договорной основе для зачисления денежных средств и осуществления расчетно-кассовых операций в соответствии с условиями договора и требованиями действующего законодательства Приднестровской Молдавской Республики. На текущий валютный счет юридического лица-резидента могут быть зачислены денежные средства с транзитного валютного счета либо с другого текущего счета данного юридического лица, за исключением случаев, оговоренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
Специальный транзитный валютный счет открывается юридическому лицу-резиденту для учета совершаемых юридическим лицом операций покупки иностранной валюты на валютном рынке за рубли Приднестровской Молдавской Республики и ее обязательной обратной продажи, за исключением операций покупки иностранной валюты для оплаты таможенных пошлин.
Операции покупки иностранной валюты на валютном рынке за рубли Приднестровской Молдавской Республики, совершаемые главными распорядителями средств республиканского бюджета, осуществляются без открытия специальных транзитных валютных счетов.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 33:
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 09.02.11 № 436-У (САЗ 11-13);
Редакция 12 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.12 № 650-У (САЗ 13-4).
33. На счета юридического лица-резидента, указанные в пункте 32 настоящего Положения, в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики, может быть зачислена:
а) иностранная валюта, перечисленная из-за границы в пользу юридического лица по операциям, соответствующим целям и задачам его деятельности, включая суммы, перечисленные на формирование Уставного капитала;
б) наличная иностранная валюта, полученная от нерезидентов в счет оплаты по экспортному договору (контракту) или в качестве возврата авансового платежа по импортному договору (контракту), а также на формирование Уставного капитала по предъявлению уполномоченному банку документа, подтверждающего, что средства были ранее переведены, ввезены или пересланы в Приднестровскую Молдавскую Республику, и/или «Разрешения на вывоз ценностей в иностранной валюте». Подтверждающий документ изымается и подшивается в кассовые документы.
Если сумма иностранной валюты, указанная в подтверждающем документе, больше, чем сумма, зачисленная на счет, то подтверждающий документ также изымается, а на сумму разницы по требованию клиента выписывается «Разрешение на вывоз ценностей в иностранной валюте;
в) иностранная валюта, предоставленная уполномоченным банком в качестве кредита;
г) иностранная валюта, поступившая со счетов юридических лиц и физических лиц в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики;
д) наличная иностранная валюта, полученная в соответствии с Лицензией на право реализации гражданам на территории Приднестровской Молдавской Республики товаров (работ, услуг) за наличную иностранную валюту, выданной Приднестровским республиканским банком;
е) иностранная валюта, перечисленная с текущего счета данного юридического лица в другом уполномоченном банке;
ж) иностранная валюта, перечисленная с депозитного счета данного юридического лица;
з) иностранная валюта, купленная за счет другой иностранной валюты данного юридического лица;
и) сумма, зачисленная в качестве возврата средств, излишне или ошибочно перечисленных ранее на счета других юридических лиц;
к) сумма процентов в иностранной валюте, уплаченных уполномоченным банком по вкладам (депозитам);
л) иные суммы в случаях, предусмотренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 34:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.08 № 293-У (САЗ 08-38);
Редакция 12 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.12 № 650-У (САЗ 13-4).
34. Денежные средства в иностранной валюте, находящиеся на текущих счетах юридических лиц-резидентов, по распоряжению владельца счета могут быть:
а) переведены за границу с соблюдением требований нормативных правовых актов Приднестровского республиканского банка;
б) проданы на внутреннем валютном рынке за рубли Приднестровской Молдавской Республики, а также другую иностранную валюту по курсу, установленному уполномоченным банком;
в) перечислены на счета других юридических лиц на территории Приднестровской Молдавской Республики в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики;
г) перечислены в погашение полученных кредитов (займов) в иностранной валюте и процентов по ним, а также для оплаты банковской комиссии и расходов;
д) перечислены на текущий счет данного юридического лица в другом уполномоченном банке;
е) размещены на депозитный счет данного юридического лица;
ж) выданы наличной иностранной валютой для оплаты:
1) командировочных расходов в соответствии с нормативными актами Приднестровской Молдавской Республики;
2) транспортных и таможенных расходов, связанных с командировкой;
3) в иных случаях, предусмотренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики;
з) перечислены в бюджеты различных уровней в случаях и в порядке, предусмотренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
Запрещается использование средств, выданных в соответствии с подпунктами 1), 2) подпункта ж) настоящего пункта, на иные цели.
35. Юридические лица-резиденты могут осуществлять платежи/переводы в иностранной валюте в пользу нерезидентов только в безналичной форме, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
Глава 4. Операции по счетам в иностранной валюте юридических и физических лиц-нерезидентов Приднестровской Молдавской Республики
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 36:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.08 № 293-У (САЗ 08-38);
Редакция 12 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.12 № 650-У (САЗ 13-4).
36. На счета физических лиц-нерезидентов может быть зачислена:
а) наличная иностранная валюта, ввезённая из-за границы владельцем счёта при наличии подтверждающего документа;
б) иностранная валюта, подлежащая выплате по дорожным и именным чекам иностранных банков, полученным или выписанным за границей, а также полученная по системам денежных переводов;
в) иностранная валюта, на которую имеется «Разрешение на вывоз ценностей в иностранной валюте», выданное уполномоченным банком;
г) иностранная валюта, переведенная из-за границы через любой уполномоченный банк Приднестровской Молдавской Республики на имя владельца счета;
д) иностранная валюта с других счетов данного лица;
е) сумма процентов в иностранной валюте, уплаченная банком по вкладам (депозитам);
ж) иностранная валюта, перечисленная со счетов резидентов Приднестровской Молдавской Республики в случаях, когда право на распоряжение средствами возникает в порядке наследования, на основании завещательного распоряжения, а также по решению суда (о взыскании алиментов, разделе вклада и т.д.);
з) иностранная валюта, полученная по переводу от юридического или физического лица-резидента Приднестровской Молдавской Республики в качестве исполнения обязательств;
и) иностранная валюта, предоставленная уполномоченным банком в качестве кредита;
к) иная иностранная валюта, полученная в результате операций, не запрещенных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
При зачислении наличной иностранной валюты на счета нерезидентов Приднестровской Молдавской Республики уполномоченные банки изымают подтверждающие документы и/или «Разрешение на вывоз ценностей в иностранной валюте» и подшивают их в кассовые документы.
Если сумма иностранной валюты, указанная в подтверждающем документе и/или в «Разрешении на вывоз ценностей в иностранной валюте», больше, чем сумма, которую клиент желает зачислить на счет, вышеуказанные документы также изымаются, а на сумму разницы выписывается новое «Разрешение на вывоз ценностей в иностранной валюте».
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 37:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.08 № 293-У (САЗ 08-38);
Редакция 7 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 10.11.09 № 356-У (САЗ 09-49).
37. Денежные средства в иностранной валюте, находящиеся на счете (счетах) физического лица-нерезидента, по распоряжению владельца счета могут быть:
а) переведены за границу;
б) переведены на счета резидентов и нерезидентов Приднестровской Молдавской Республики;
в) использованы для оплаты банковской комиссии и иных банковских расходов;
г) размещены на другие счета данного лица в уполномоченных банках Приднестровской Молдавской Республики;
д) выплачены в пределах остатка с оформлением «Разрешения на вывоз ценностей в иностранной валюте» (по желанию клиента и в соответствии с нормативным правовым актом, регламентирующим порядок ввоза в Приднестровскую Молдавскую Республику и вывоза из Приднестровской Молдавской Республики наличной иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте);
е) обменены на рубли Приднестровской Молдавской Республики или другую иностранную валюту по курсу, установленному уполномоченным банком;
ж) списаны со счета в счет погашения обязательств, возникших по договорам залога, поручительства и прочим;
з) использованы для погашения кредитов, предоставленных уполномоченным банком и процентов по ним.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 38:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.08 № 293-У (САЗ 08-38).
38. На текущие счета юридических лиц-нерезидентов может быть зачислена:
а) наличная иностранная валюта - по представлении уполномоченному банку документа, подтверждающего, что средства с иностранной валюте были ранее переведены, ввезены или пересланы в Приднестровскую Молдавскую Республику, и/или «Разрешения на вывоз ценностей в иностранной валюте»;
б) иностранная валюта, переведенная из-за границы;
в) поступления в пользу данного юридического лица от резидентов и нерезидентов Приднестровской Молдавской Республики;
г) поступления от инвестиционной деятельности, осуществляемой на территории Приднестровской Молдавской Республики;
д) иностранная валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке Приднестровской Молдавской Республики по основаниям, предусмотренным Законом от 03.08.1999 г. № 196-З «Об иностранных инвестициях на территории Приднестровской Молдавской Республики»;
е) иностранная валюта, перечисленная с депозитного счета данного юридического лица;
ж) сумма процентов в иностранной валюте, перечисленных уполномоченным банком по вкладам (депозитам);
з) иностранная валюта, предоставленная уполномоченным банком в качестве кредита.
ГУ «Юридическая литература». Ретроспектива изменений пункта 39:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.08 № 293-У (САЗ 08-38);
Редакция 12 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.12 № 650-У (САЗ 13-4).
39. Денежные средства в иностранной валюте, находящиеся на текущих счетах юридических лиц-нерезидентов, по распоряжению владельца счета могут быть:
а) переведены за границу в пределах остатка на счете;
б) перечислены на приобретение товаров и услуг на территории Приднестровской Молдавской Республики;
в) перечислены в погашение обязательств перед резидентами и нерезидентами Приднестровской Молдавской Республики;
г) размещены на депозитный счет данного юридического лица;
д) инвестированы на территории Приднестровской Молдавской Республики;
е) проданы на внутреннем валютном рынке за рубли Приднестровской Молдавской Республики и другую иностранную валюту;
ж) выданы наличной иностранной валютой для оплаты:
1) командировочных расходов;
2) транспортных и таможенных расходов, связанных с командировкой.
з) перечислены в погашение кредитов, предоставленных уполномоченным банком и процентов по ним.
Запрещается использование средств, выданных в соответствии с подпунктом ж) настоящего пункта, на иные цели.
Глава 5. Обязанности и ответственность
40. Уполномоченные банки, как агенты валютного контроля, осуществляют контроль за проводимыми в Приднестровской Молдавской Республике резидентами и нерезидентами операциями с иностранной валютой, за соответствием этих операций действующему законодательству Приднестровской Молдавской Республики, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля.
41. Ответственность за нарушение настоящего Положения устанавливается в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
Председатель ПРБ Э. Косовский
г. Тирасполь
17 августа 2006 г.
№ 65-П
Текст подготовлен ГУ «Юридическая литература» с учетом изменений, внесенных в первоначальную редакцию (Положение Приднестровского республиканского банка ПМР от 17.08.06) на основе следующих нормативных актов:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 21.11.06 № 221-У (САЗ 06-50);
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.03.07 № 236-У (САЗ 07-18);
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.11.07 № 266-У (САЗ 08-1);
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.08 № 293-У (САЗ 08-38);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 27.03.09 № 318-У (САЗ 09-17);
Редакция 7 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 10.11.09 № 356-У (САЗ 09-49);
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 09.02.11 № 436-У (САЗ 11-13);
Редакция 9 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 05.03.12 № 519-У (САЗ 12-13);
Редакция 10 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 11.04.12 № 539-У (САЗ 12-19);
Редакция 11 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 10.08.12 № 579-У (САЗ 12-39);
Редакция 12 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.12 № 650-У (САЗ 13-4).