BAA
О БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ В
ПРИДНЕСТРОВСКОЙ МОЛДАВСКОЙ РЕСПУБЛИКЕ
ИНСТРУКЦИЯ
ПРИДНЕСТРОВСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ БАНК
ПРИДНЕСТРОВСКОЙ МОЛДАВСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
12 октября 2002 г.
N 9-И
(САЗ 02-50)
Утверждена
Решением Правления Приднестровского
Республиканского банка
Протокол N 41 от 12.11.2002 г.
Зарегистрирована Министерством юстиции
Приднестровской Молдавской Республики 10 декабря 2002 г.
Регистрационный N 1904
Настоящая Инструкция разработана в соответствии с частью второй Гражданского кодекса Приднестровской Молдавской Республики от 19 июля 2002 года N 164-З-III, законом Приднестровской Молдавской Республики от 21.12.1993 г. (СЗМР-93-4) "О Приднестровском Республиканском банке", законом Приднестровской Молдавской Республики от 21.12.1993 г. "О банках и банковской деятельности в Приднестровской Молдавской Республике" и регулирует осуществление безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами всех организационно-правовых форм в валюте Приднестровской Молдавской Республики.
1. Общие положения
1. В настоящей Инструкции используются следующие понятия и определения:
а) Аккредитив - представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком эмитентом) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя при предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи.
б) Акцептованное платежное поручение - представляет собой поручение, имеющее акцепт банка, то есть подтверждение о наличии на счете плательщика средств, необходимых для платежа.
в) Банк - плательщика - банк, который осуществляет перечисление определенной суммы денег со счета плательщика.
г) Банк - получателя - банк, где обслуживается получатель, которому перечисляется определенная сумма денег.
д) Безналичный расчет - расчет, осуществляемый без участия наличных денег путем перечисления сумм со счета плательщика на счет получателя. Безналичный расчет производится через банки, иные кредитные учреждения, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено соответствующей формой расчетов.
е) Инкассо - представляет банковскую операцию, посредством которой банк по поручению клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.
ж) Инкассовое поручение - расчетный документ получателя (взыскателя) на бесспорное и безакцептное списание определенной суммы денежных средств со счета плательщика без его согласия на основании исполнительных документов или других законодательных актов, предусматривающих право бесспорного списания.
з) Операционный день - та часть одного рабочего дня, на протяжении которой банк принимает и оказывает услуги клиентам, принимает и обрабатывает расчетные документы с датой того же дня.
и) Платежный ордер - расчетный документ, составляемый банком плательщика на перечисление денежных средств с его счета для частичной оплаты платежного поручения (инкассового поручения, платежного требования - поручения) плательщика.
к) Платежное поручение - расчетный документ, содержащий письменной поручение плательщика банку о перечислении (переводе) с его счета определенной суммы денежных средств на счет получателя в том же или ином банке.
л) Платежное требование - поручение - требование получателя к плательщику оплатить определенную сумму денег через банк на основании направленных ему, отгрузочных документов о стоимости поставленной продукции, оказанных услуг и других платежей по договору.
м) Плательщик - юридическое или физическое лицо, которое оплачивает за свой счет или за счет банковского кредита расчетный документ.
н) Получатель - юридическое или физическое лицо, обозначенное в расчетном документе для получения определенной суммы денег.
о) Предварительный акцепт - акцепт, при котором оплата платежного требования-поручения может быть произведена только по истечении срока акцепта, то есть после предварительного согласия плательщика; платежное требование-поручение оплачивается на следующий день после истечения срока акцепта.
п) Расчетные документы - оформленные в письменном виде требования или поручения юридических или физических лиц на получение или перечисление денежных средств в безналичном порядке.
р) Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
с) Чекодатель - юридическое или физическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, и которое является владельцем чека или чековой книжки.
т) Чекодержатель - юридическое или физическое лицо, которое получило чек в уплату за отпущенные товары или оказанные услуги.
2. Настоящая Инструкция предусматривает формы безналичных расчетов, определяет форматы, порядок заполнения и оформления расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по счетам банков.
3. Безналичные расчеты осуществляются через банки и другие кредитные учреждения (далее по тексту - банки) и/или Приднестровский Республиканский Банк по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (далее по тексту - счет), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.
4. Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством и/или договором между банком и клиентом.
5. Списание денежных средств со счета осуществляется на основании расчетных документов, составленных в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между Приднестровским Республиканским Банком или банками и их клиентами.
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.
6. Ограничение прав владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами не допускается, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
7. В Приднестровской Молдавской Республике предусматриваются следующие формы безналичных расчетов:
а) расчеты платежными поручениями;
б) расчеты требованиями-поручениями;
в) расчеты инкассовыми поручениями;
г) расчеты чеками;
д) расчеты аккредитивами.
8. Формы безналичных расчетов применяются всеми клиентами банков, банками и Приднестровским Республиканским Банком.
9. Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.
В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели (взыскатели), а также обслуживающие их банки (банк плательщика и банк получателя) и банки-корреспонденты.
10. Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков.
11. Настоящая Инструкция не затрагивает отношения между взыскателями, являющимися органами, выполняющими контрольные функции и осуществляющими взыскание в соответствии с законодательством, и фактическими получателями средств при взыскании денежных средств их пользу.
2. Расчетные документы, порядок их заполнения,
представления, отзыва и возврата.
12. Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.
Прием расчетных документов производится банком в течение операционного дня. Расчетные документы, принятые банком в операционное время, проводятся по балансу в этот же день.
Расчетные документы, принятые банком после завершения операционного дня проводятся по балансу им на следующий рабочий день.
13. Расчетный документ представляет собой, оформленный в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного документа:
а) распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
б) распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).
14. Расчетные документы выписываются на бланках установленной формы, которые должны соответствовать техническим нормам, изложенным в приложениях данной Инструкции. Отклонения в сторону увеличения или уменьшения данных стандартных размеров, обусловленных в технических нормах, не могут быть более 1 мм. Оборотные стороны бланков расчетных документов должны оставаться чистыми (Приложения 2, 7, 11, 15, 19 к настоящей Инструкции).
15. Бланки расчетных документов изготавливаются в типографии или с использованием электронно-вычислительных машин.
Допускается использование копий бланков расчетных документов, полученных на множительной технике, если копирование производится без искажений.
16. Расчетные документы на бумажном носителе заполняются с применением пишущих или электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета, за исключением чеков, которые заполняются ручками с пастой, чернилами черного, синего или фиолетового цвета (допускается заполнение чеков на пишущей машинке шрифтом черного цвета). Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета.
17. При заполнении расчетных документов значения реквизитов должны читаться без затруднения.
Подписи, печати и штампы должны проставляться в предназначенных для них полях бланков расчетных документов.
18. Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:
а) наименование расчетного документа;
б) номер расчетного документа, число, месяц и год его выписки (число указывается цифрами, месяц - прописью, год - цифрами);
в) вид платежа;
г) наименование плательщика*, номер его счета в банке, фискальный код налогоплательщика;
д) наименование получателя*, номер его счета в банке, фискальный код налогоплательщика; (*) - допускаются общепринятые сокращения в названии плательщика и получателя.
е) наименование и местонахождение банка плательщика номер его корреспондентского счета;
ж) наименование и местонахождение банка получателя, номер его корреспондентского счета;
з) назначение платежа. Налог, подлежащий уплате, выделяется в расчетном документе отдельной строкой (в противном случае должно быть указано на то, что налог не уплачивается). Особенности указания назначения платежа применительно к отдельным видам расчетных документов регулируется соответствующими главами Инструкции;
и) сумму платежа, обозначенную прописью и цифрами, которая содержит в целой части рубли Приднестровской Молдавской Республики, а в десятичной - копейки. В качестве разделителя целой и десятичной части используется дефис (-).
к) подписи (подпись) уполномоченных лиц (лица) и оттиск печати (в установленных случаях).
Порядок заполнения значений реквизитов расчетных документов приведен в Приложениях 3, 4, 5, 8, 9, 12, 13, 16, 17, 20, 21 к настоящей Инструкции.
19. Исправления, помарки и подчистки, а также использование корректирующей жидкости в расчетных документах не допускаются. Составленные расчетные документы с нарушением указанных требований настоящей главы влекут за собой признание их недействительными и не подлежат исполнению.
20. Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки. Исключение составляют платежные поручения, включенные в "Протоколы прохождения платежных документов территориальных налоговых инспекций на возврат и зачет в счет других платежей неправильно или излишне поступивших сумм в республиканский бюджет и внебюджетные фонды", которые действительны до момента оплаты.
Платежный ордер действителен в течения дня его выписки.
21. Расчетные документы предъявляются в банк в количестве экземпляров, необходимом для всех участников расчетов. Все экземпляры расчетного документа должны быть заполнены идентично.
Второй и последующие экземпляры расчетных документов могут быть изготовлены с использованием копировальной бумаги, множительной техники или электронно-вычислительных машин.
Расчетные документы составляются в количестве экземпляров, указанных в данной Инструкции, а в некоторых случаях по усмотрению банка могут составляться дополнительные экземпляры.
22. Расчетные документы принимаются банками к исполнению при наличии на первом экземпляре (кроме чеков) двух подписей (первой и второй) лиц, имеющих право подписывать расчетные документы, или одной подписи (при отсутствии в штате организации лица, которому может быть предоставлено право второй подписи) и оттиска печати (кроме чеков), заявленных в карточке с образцами подписей и оттиска печати. По операциям, осуществляемым филиалами, представительствами, отделениями от имени юридического лица, расчетные документы подписываются лицами уполномоченными этим юридическим лицом.
Расчетные документы индивидуальных предпринимателей принимаются банками к исполнению при наличии на первом экземпляре одной подписи, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати, без проставления оттиска печати либо с оттиском печати, если она имеется и заявлена в указанной карточке.
В рамках применяемых форм безналичных расчетов допускается использование аналогов собственноручной подписи в соответствии с требованиями законодательства и нормативных актов Приднестровского Республиканского Банка.
23. Расчетные документы принимаются банками к исполнению независимо от суммы.
24. При приеме банком расчетных документов осуществляется их проверка в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией. Расчетные документы, оформленные с нарушением установленных требований, приему не подлежат.
На всех экземплярах принятых расчетных документов в поле "Поступило в банк плательщика" проставляется дата принятия и подпись работника банка принявшего документ.
Списание банком денежных средств со счета производится на основании первого экземпляра расчетного документа.
25. Плательщики вправе отозвать свои платежные поручения, получатели средств (взыскатели) - расчетные документы, принятые банком для списания в безакцептном порядке (инкассовые поручения), не оплаченные из-за недостаточности средств на счете клиента и помещенные в картотеку по внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы не оплаченные в срок".
Неисполненные расчетные документы могут быть отозваны из картотеки в полной сумме, частично исполненные - в сумме остатка.
Частичный отзыв сумм по расчетным документам не допускается.
26. Отзыв расчетных документов осуществляется на основании представленного в банк заявления клиента, составленного в двух экземплярах в произвольной форме, с указанием реквизитов, необходимых для осуществления отзыва, включая номер, дату составления, сумму расчетного документа, наименование плательщика или получателя средств. В случае, если отзывается расчетный документ по платежам в бюджет, одновременно предоставляет справку об уведомлении налоговой инспекции о намерении отзыва.
Оба экземпляра заявления на отзыв подписываются от имени клиента лицами, имеющими право подписи расчетных документов, заверяются оттиском печати и представляются в банк, обслуживающий плательщика, - по платежным поручениям или получателя средств (взыскателя), - по платежным требованиям-поручениям и инкассовым поручениям. Один экземпляр заявления на отзыв помещается в документы дня банка, второй возвращается клиенту в качестве расписки в получении заявления на отзыв.
Банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя), осуществляет отзыв платежных требований-поручений и инкассовых поручений путем направления в банк плательщика письменного заявления в произвольной форме, составленного на основании заявления клиента.
27. Отозванные платежные поручения возвращаются банками плательщикам; расчетные документы, полученные в порядке расчетов по инкассо, - получателям средств (взыскателям) после их поступления от банков, обслуживающих плательщиков.
28. Расчетные документы находятся в картотеке до исполнения, за исключением расчетных документов подлежащих оплате по пятой группе очередности, которые действительны в течение 10 дней со дня следующего за днем его выписки. Когда истечет срок, то они возвращаются плательщикам.
29. Возврат расчетных документов из картотеки по внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" в случае закрытия счета клиента (по заявлению клиента) осуществляются в следующем порядке.
Платежные поручения возвращаются плательщику. При возврате платежных поручений на перечисление платежей в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды банк одновременно с возвратом платежных поручений плательщику, направляет органам, осуществляющим контроль за этими платежами, уведомление в произвольной форме о возврате указанных поручений клиентов в связи с закрытием счета.
При невозможности возврата расчетных документов в случае отсутствия информации о местонахождении плательщика или получателя средств (взыскателя) они подлежат хранению вместе с юридическим делом клиента, счет которого закрывается.
Расчетные документы, поступившие в банк в порядке расчетов по инкассо, возвращаются получателям средств (взыскателям) через обслуживающий их банк с указанием даты закрытия счета.
При возврате расчетных документов банком составляется опись, подлежащая хранению вместе с юридическим делом клиента, счет которого закрывается.
30. При возврате банком принятых, но не исполненных по тем или иным причинам расчетных документов, отметки банков, подтверждающие их прием к исполнению, перечеркиваются соответствующим банком. На оборотной стороне первого экземпляра делается отметка о причине возврата, проставляются дата возврата, штамп банка, а также подписи ответственного исполнителя и контролирующего работника с указанием фамилий. В журнале регистрации расчетных документов делается запись с указанием даты возврата.
3. Расчеты платежными поручениями
31. Платежными поручениями производятся:
а) Перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
б) Перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов(займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;
в) Перечисления по распоряжениям физических лиц или в пользу физических лиц;
г) Расчеты за отпущенные товары или оказанные услуги;
д) Перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.
32. В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или осуществления периодических платежей.
33. Платежные поручения принимаются банком-плательщиком к исполнению в течение 10 дней со дня его выписки. При этом день выписки поручения в расчет не принимается.
34. При приеме к платежу платежного поручения в поле "Отметки банка" проставляется штамп банка, дата его оплаты и подпись ответственного исполнителя на всех экземплярах платежного поручения.
35. Платежное поручение составляется на бланке в установленной форме (Приложение 1 к настоящей Инструкции).
36. Если плательщик и получатель обслуживаются в одном банке, то платежное поручение составляется в 3-х экземплярах. Подписи и оттиск печати проставляются на 1-ом (первом) экземпляре платежного поручения и сверяются с карточкой образцов подписей, заявленной в обслуживающий банк.
1-ый экземпляр платежного поручения служит основанием для списания суммы поручения со счета плательщика и помещается в папку с документами дня банка- плательщика;
2-ой экземпляр поручения служит для зачисления суммы платежа на счет получателя и передается вместе с выпиской из лицевого счета получателю;
3-ий экземпляр вместе с выпиской со счета вручается плательщику.
37. Если плательщик и получатель обслуживаются в разных банках, то платежное поручение составляется плательщиком на бланке установленной формы в 2-х экземплярах, а в некоторых случаях в 3-х экземплярах.
1-ый экземпляр служит основанием для списания суммы поручения со счета плательщика и подшивается в папку с документами дня банкаплательщика. На основании 1-го экземпляра формируется электронный платежный документ, который направляется в Приднестровский Республиканский Банк по каналам электронной связи.
2-ой экземпляр поручения вместе с выпиской из лицевого счета вручается плательщику.
38. Банк - плательщика перечисляет денежные средства банку - получателя через свой корреспондентский счет в Приднестровском Республиканском Банке, руководствуясь Положением "О правилах обмена электронными документами между Приднестровским Республиканским Банком, банками Приднестровской Молдавской Республики (филиалами), при осуществлении расчетов через систему электронных платежей Приднестровского Республиканского Банка" (утвержденное решением Правления Приднестровского Республиканского Банка протокол N 40 от 30.12.99.)
39. Если платежное поручение банка-плательщика не принято к обработке в Приднестровский Республиканский Банк, в адрес банка-плательщика направляется электронный служебно-информационный документ (ЭСИД) о неисполнении платежа с указанием реквизитов необработанного электронного платежного документа и причины, по которой не проведен платеж.
40. Поручение считается исполненным тогда, когда Приднестровский Республиканский Банк получил через систему электронных платежей электронный документ - "Подтверждение/отказ проводки платежного документа банком-получателем" (тип документа 401), уведомляющий об исполнении данного документа в банке-получателе.
41. После зачисления банком-получателем средств на счет своего клиента, банк производит распечатку выходных форм платежных документов на основе платежного документа с сохранением всех реквизитов в 2-х экземплярах.
1-ый экземпляр подшивается в документы дня банка-получателя.
2-ый экземпляр передается клиенту как приложение к выписке из лицевого счета.
42. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также, если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". При этом на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.
43. Допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки по внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы, не оплаченные в срок".
44. При частичной оплате платежного поручения банком используется платежный ордер установленной формы (Приложение 10 к настоящей Инструкции).
Платежный ордер составляется в 3-х экземплярах, если плательщик и получатель обслуживаются в одном банке; и в 2-х экземплярах, если они обслуживаются в разных банках.
45. При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка.
46. На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка "Частичная оплата". Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) - выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения.
47. При осуществлении частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата, помещается в документы дня банка, последний экземпляр платежного ордера служит приложением к выписке из лицевого счета плательщика.
48. При осуществлении последней частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым был произведен этот платеж, вместе с первым экземпляром оплачиваемого платежного поручения помещается в документы дня. Оставшиеся экземпляры платежного поручения выдаются клиенту одновременно с последним экземпляром платежного ордера, прилагаемым к выписке из лицевого счета.
На всех экземплярах платежного ордера и платежного поручения в поле "Отметки банка" проставляется штамп банка, дата оплаты и подпись ответственного исполнителя банка.
49. Банк обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета. Порядок информирования плательщика определяется договором банковского счета.
4. Расчеты акцептованными платежными поручениями.
50. Акцептованное платежное поручение предоставляется самим плательщиком банку-плательщику о перечислении определенной суммы денег через почту на имя отдельных граждан причитающихся им лично денежных средств (пенсии, алименты, заработная плата, командировочные расходы, авторский гонорар и т.д.)
Акцептованное платежное поручение (в дальнейшем - акцептованное поручение) составляется плательщиком на бланке платежного поручения (Приложение 3 к настоящей Инструкции) со сноской "акцептованное"
Общая сумма денег, принимаемая предприятием связи к перечислению акцептованным поручением, не ограничивается.
51. Акцептованное поручение может быть принято банкомплательщиком к исполнению только в полной сумме и, если на счете плательщика есть достаточно средств. Получение сдачи с суммы акцептованного поручения наличными деньгами и/или обмен его на наличные деньги не допускается.
52. На сумму акцептованного банком поручения, переданного предприятию связи и использованного по назначению, не может быть наложен арест и обращено взыскание по претензии к плательщику, выписавшему акцептованное поручение.
53. Банк не несет ответственность за подложную подпись об акцепте поручения.
54. Плательщик представляет в банк для акцепта поручение в 3-х экземплярах. Первые два экземпляра акцептованного поручения должны быть оформлены подписями и оттиском печати плательщика.
55. Работник банка-плательщика проверяет правильность оформления акцептованного поручения, которое должно соответствовать требованиям настоящей Инструкции, после чего сумма поручения списывается банком со счета плательщика и депонируется на балансовом счете N 2091 "Суммы выясненного характера для обработки" по лицевому счету "Акцептованные платежные поручения", открытого в этом же банке.
На первых двух экземплярах акцептованного поручения, принятого к исполнению, в поле "Отметка банка" проставляется число, месяц и год акцепта, а в нижней части помещаются подписи двух работников банка, уполномоченных производить акцепт.
1-ый экземпляр акцептованного поручения заверяется оттиском печати банка и выдается под роспись на втором экземпляре доверенному лицу плательщика, фамилия, имя и образец подписи которого оговорен в тексте акцептованного поручения.
2-ой экземпляр подшивается в папку с документами дня банкаплательщика.
3-ий экземпляр вручается плательщику вместе с выпиской из лицевого счета.
Банк проверяет документ, удостоверяющий личность получателя средств с акцептованным платежным поручением.
56. Срок предоставления акцептованного поручения плательщиком предприятию связи - 3 дня со дня акцепта его банком.
57. Акцептованное поручение принимается предприятием связи и сдается в банк-получатель до истечения срока его действия. Срок действия акцептованного поручения - 20 дней со дня акцепта его банком.
58. При приеме предприятием связи почтового перевода в декабре следует иметь ввиду, что акцептованное поручение, выписанное бюджетной организацией в текущем году, подлежит сдаче в банк не позднее последнего банковского рабочего дня года, независимо от срока его действия.
59. Предприятие связи, принимающее к исполнению акцептованное поручение, сверяет подписи и оттиск печати, указанные в "Карточке образцов подписей и оттиска печати" банка-плательщика, уполномоченного акцептовать поручение, указывая дату приема и заверяя оттиском печати на обороте первого экземпляра акцептованного поручения. В случае исправлений в акцептованном поручении или выявления расхождений с образцами подписей, поручение предприятием связи к исполнению не принимается.
Банк-плательщик обязан своевременно сообщать предприятию связи об изменениях, произведенных в образцах подписей, либо о замене печати.
60. Предприятие связи на основании акцептованных поручений, принятых от плательщика составляет реестр акцептованных поручений в 3-х экземплярах и направляет его вместе с акцептованными поручениями в банк-получатель (в банк, обслуживающий предприятие связи).
Если счета плательщиков ведутся в разных банках, то предприятие связи составляет реестр акцептованных поручений на каждый банк в отдельности.
61. Банк - получатель проверяет правильность заполнения реестра акцептованных поручений, наличие печати предприятия связи и даты приема к исполнению на обороте каждого акцептованного поручения.
62. Если предприятие связи и плательщик обслуживаются в одном банке, то:
а) 1-ый экземпляр реестра служит основанием для зачисления суммы реестра на счет предприятия связи и вместе с приложенными к нему акцептованными поручениями подшивает в папку с документами дня банкаполучателя;
б) 2-ий экземпляр реестра вместе с выпиской из лицевого счета банкполучатель вручает предприятию связи.
63. Если предприятие связи и плательщик обслуживаются в разных банках, то при рассылке реестров акцептованных поручений по банкам, принятых от предприятия связи, банк получателя учитывает 2- ой экземпляр реестра в картотеке N 1 к внебалансовому счету N 9222 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты" и списывает сумму реестра в момент получения от банка плательщика электронного платежного документа. 1-й экземпляр реестра акцептованных поручений вместе с акцептованными поручениями высылается банку плательщика. Банк плательщика, приняв от банка получателя реестры акцептованных поручений вместе с поручениями, проверяет правильность их заполнения и на основании 1-го экземпляра списывает сумму реестра с балансового счета N 2091 "Суммы выясненного характера для обработки" по лицевому счету "Акцептованные платежные поручения", формируется электронный платежный документ, который направляется по каналам электронной связи в банк получатель. Первый экземпляр реестра вместе с приложенными к нему акцептованными поручениями подшивается в папку с документами дня банка-плательщика. 3-й экземпляр отдается предприятию связи.
64. При непредставлении акцептованного поручения к оплате в установленный срок, сумма этого поручения восстанавливается банкомплательщиком на счет плательщика согласно письма клиента.
5. Расчеты по инкассо
65. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований-поручений, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном и безакцептном порядке).
66. Платежные требования-поручения, инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).
67. Получатель средств (взыскатель) представляет в обслуживающий банк указанные расчетные документы при реестре переданных на инкассо расчетных документов в установленной форме (Приложение 23 к настоящей Инструкции), составляемом в двух (трех, если получатель и плательщик обслуживаются в разных банках) экземплярах.
Реестры расчетных документов составляются на каждый банк отдельно.
Первый и второй экземпляр реестра оформляется получателем средств: двумя подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов и оттиском печати.
68. Ответственность за правильность взыскания денежных средств несет получатель. Банк-плательщик не рассматривает по существу возражения плательщика против списания средств в бесспорном порядке.
69. При приеме на инкассо платежных требований-поручений, инкассовых поручений ответственный исполнитель банка - эмитента осуществляет проверку соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты заполнения всех предусмотренных бланком реквизитов, соответствия подписей и печати получателя средств (взыскателя) образцам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати, а также идентичности всех экземпляров расчетных документов. При приеме инкассовых поручений с приложенными исполнительными документами, ответственный исполнитель банка обязан проверить соответствие реквизитов расчетного документа (даты и номера исполнительного документа, на который сделана ссылка в расчетном документе, взыскиваемой суммы, наименований, указанных в полях "Плательщик" и "Получатель" расчетного документа) реквизитам исполнительного документа.
70. После проверки правильности заполнения на всех экземплярах принятых расчетных документов проставляется штамп банка - эмитента, дата приемки и подпись ответственного исполнителя. Непринятые документы вычеркиваются из реестра переданных на инкассо расчетных документов и возвращаются получателю средств (взыскателю), количество и сумма расчетных документов в реестре исправляются. Все экземпляры реестра и исправления в них заверяются подписью ответственного исполнителя банка - эмитента.
71. Первые экземпляры реестров остаются в банке - эмитенте, подшиваются в отдельную папку, используются в качестве журнала регистрации принятых на инкассо расчетных документов и хранятся в банке - эмитенте в соответствии с установленными сроками хранения документов. Бухгалтерский учет принятых на инкассо расчетных документов осуществляется на забалансовом счете N 6352 "Расчетные документы и векселя на инкассо" в сумме принятых документов в корреспонденции со счетом N 6011 "Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам".
Последние экземпляры расчетных документов вместе со вторым (третьим) экземпляром реестра возвращаются получателю средств (взыскателю) в качестве подтверждения приема документов на инкассо.
72. Банк - эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Данное обязательство, а также порядок и сроки возмещения затрат по доставке расчетных документов отражаются в договоре банковского счета с клиентом.
Приднестровский Республиканский Банк осуществляет экспедирование расчетных документов клиентов Приднестровского Республиканского Банка и банков.
Банки и их филиалы организуют доставку расчетных документов своих клиентов самостоятельно.
Платежные требования-поручения и инкассовые поручения клиентов банков, предъявляемые к корреспондентскому счету кредитной организации, должны направляться в Приднестровский Республиканский Банк.
73. Поступившие в исполняющий банк платежные требования-поручения и инкассовые поручения сверяются со 2-м экземпляром реестра, который служит журналом регистрации, поступивших инкассовых поручений и подшивается в отельную папку. Этот журнал хранится в исполняющем банке в соответствии с установленными сроками хранения документов. После сверки ответственный исполнитель на реестре ставит дату и подпись и заверяется его штампом банка.
На первом экземпляре поступивших расчетных документов в верхнем левом углу проставляется дата поступления расчетного документа и подпись ответственного исполнителя банка.
74. Ответственный исполнитель исполняющего банка осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов платежных требований-поручений и инкассовых поручений, в соответствии с порядком, предусмотренным настоящей Инструкцией, за исключением проверки подписей и печати получателя средств (взыскателя), а также проверяет наличие на всех экземплярах инкассовых распоряжений штампа банка - эмитента и подписи ответственного исполнителя.
Расчетные документы, оформленные с нарушением требований, установленных настоящий Инструкцией, подлежат возврату с соблюдением требований п.30 настоящей Инструкции. При возврате расчетных документов в регистрационном журнале делается запись с указанием даты и причины возврата.
75. Поступившие инкассовые поручения, подлежат оплате по предъявлению, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.
76. Если расчетные документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения предварительного акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении расчетного документа, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.
77. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств на расчетных документах (с приложенными в установленных законодательством случаях исполнительными документами) делаются отметки в произвольной форме о помещении в картотеку N 2 по внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" с указанием даты помещения в картотеку.
Исполняющий банк обязан известить банк - эмитент о помещении расчетных документов в картотеку N 2 по внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", направив извещение о постановке в картотеку установленной формы (Приложение 24 к настоящей Инструкции). Указанное извещение направляется исполняющим банком банку - эмитенту не позже рабочего дня, следующего за днем помещения расчетных документов в картотеку. При этом на оборотной стороне первого экземпляра расчетного документа делается отметка о дате направления извещения, проставляется штамп банка и подпись ответственного исполнителя.
Банк - эмитент доводит извещение о постановке в картотеку N 2 до клиента по получении извещения от исполняющего банка (Приложение 24 к настоящей Инструкции).
Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.
78. Допускается частичная оплата расчетных документов, находящихся в картотеке N 2 по внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы, не оплаченные в срок".
Частичная оплата производится платежным ордером (Приложение 10 к настоящей Инструкции) в порядке, аналогичном порядку частичной оплаты платежного поручения, предусмотренному п.43. настоящей Инструкции, за исключение отметки о частичной оплате.
При частичной оплате расчетных документов из картотеки N 2 по внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" ответственный исполнитель банка проставляет на всех экземплярах расчетного документа в соответствующих графах в нижней части бланка номер частичного платежа, номер и дату платежного ордера, которым произведена оплата, сумму частичного платежа, сумму остатка и заверяет произведенные записи своей подписью.
79. При полной оплате расчетного документа в поле "Отметки банка плательщика" проставляются штамп банка плательщика, дата списания со счета и подпись ответственного исполнителя. Одновременно делается отметка о дате оплаты в журнале регистрации расчетных документов в графе "Примечание".
80. При неполучении платежа по расчетному документу, либо извещении о постановке в картотеку, банк - эмитент может по просьбе получателя (взыскателя) средств направить в исполняющий банк запрос в произвольной форме о причине неоплаты указанных расчетных документов не позже рабочего дня, следующего за днем получения соответствующего документа от получателя средств, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета.
81. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании платежного требования-поручения или инкассового поручения, банк - эмитент несет перед ним ответственность в соответствии с законодательством.
6. Расчеты платежными требованиями-поручениями.
82. Платежное требование-поручение является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной суммы через банк.
83. Платежные требования-поручения применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.
84. Условиями договора между плательщиком и получателем определяются способы предъявления к оплате расчетных документов.
Платежные требования-поручения могут предъявляться получателем непосредственно плательщику или на инкассо в банк получателя.
85. Расчеты посредством платежных требований-поручений могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.
При отсутствии указания "без акцепта" платежные требования-поручения подлежат оплате плательщиком в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней.
86. Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями-поручениями осуществляются в случаях:
а) установленных законодательством;
б) предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.
Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков по списанию денежных средств с их счетов в безакцептном порядке.
87. Платежное требование-поручение составляется на бланке установленной формы (Приложение 18 к настоящей Инструкции).
88. Кроме реквизитов приведенных в п.18. настоящей Hнструкции, в платежном требовании-поручении указываются:
а) условие оплаты;
б) срок для акцепта;
в) дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были отосланы (вручены) плательщику;
г) наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг), номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг), способ поставки товара и другие реквизиты - в поле "Назначение платежа".
89. В платежном требовании-поручении на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства в поле "Условие оплаты" получатель средств проставляет "без акцепта, по предъявлении", а также делает ссылку на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи), на основании которого осуществляется взыскание. Если безакцептное списание производится на основании заключенного договора между получателем и плательщиком, то получатель указывает дату и номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право безакцептного списания.
90. Срок акцепта платежных требований-поручений определяется сторонами по основному договору. При этом срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней.
91. Безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк в письменном виде (с приложением копии договора) сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименование товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).
Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств в договоре банковского счета, либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате платежного требования-поручения без акцепта. Данное платежное требование-поручение оплачивается в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней.
Предъявление платежных требований-поручений непосредственно плательщику.
92. Платежное требование-поручение составляется получателем на бланке установленной формы (Приложение 18 к настоящей Инструкции) в 3-х экземплярах, если плательщик и получатель обслуживаются в одном банке и в 2-х экземплярах, если плательщик и получатель обслуживаются в разных банках.
Первые два экземпляра платежного требования-поручения подписываются получателем двумя подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов и оттиском печати.
93. Акцепт оформляется плательщиком - подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом и оттиском печати на 1-ом и 2-ом экземплярах платежного требования-поручения.
94. Банк, проверив наличие акцепта, правильность оформления платежного требования-поручения в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, списывает средства со счета плательщика и подшивает 1-ый экземпляр платежного требования-поручения в папку с документами дня банка.
2-ой экземпляр служит основанием для зачисления суммы на счет получателя и вручается ему с выпиской из лицевого счета.
3-ий экземпляр с отметкой банка вместе с выпиской из лицевого счета вручается плательщику.
95. Если плательщик и получатель обслуживаются в разных банках, платежное требование-поручение выписывается получателем средств на бланке установленной формы в 2-х экземплярах и направляется вместе с предусмотренными в договоре документами непосредственно плательщику для акцепта и оплаты.
96. Акцепт оформляется плательщиком - подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом и оттиском печати на 1- ом экземпляре платежного требования-поручения, после чего оба экземпляра направляются в банк плательщика.
1-ый экземпляр требования-поручения служит основанием для списания суммы требования - поручения со счета плательщика. На основании 1-го экземпляра формируется электронный платежный документ, который направляется по каналам электронной связи в банк получателя и подшивается в папку с документами дня банка-плательщика.
2-ой экземпляр требования-поручения вместе с выпиской из лицевого счета вручается плательщику.
97. Банк - плательщика перечисляет денежные средства банку - получателя через свой корреспондентский счет в Приднестровский Республиканский Банк, руководствуясь Положением "О правилах обмена электронными документами между Приднестровский Республиканский Банк, банками Приднестровской Молдавской Республики (филиалами), при осуществлении расчетов через систему электронных платежей Приднестровский Республиканский Банк".
98. Если платежное требование-поручение банка-плательщика не принято к обработке в Приднестровский Республиканский Банк, в адрес банка-плательщика направляется электронный служебно-информационный документ (ЭСИД) о неисполнении платежа с указанием реквизитов необработанного электронного платежного документа и причина, по которой не проведен платеж.
99. Требование-поручение считается исполненным тогда, когда банк плательщика получил через систему электронных платежей электронный документ - "Подтверждение/отказ проводки платежного документа банком-получателем", уведомляющий об исполнении данного документа в банке-получателе.
100. После зачисления банком-получателем средств на счет своего клиента, банк производит распечатку выходных форм платежных документов на основе документов электронного платежного документа с сохранением всех реквизитов в 2-х экземплярах.
1-ый экземпляр подшивается в документы дня банка - получателя.
2-ой экземпляр с отметкой банка передается клиенту, как приложение к выписке из лицевого счета.
101. Срок, в течение которого плательщик обязан представить в банк платежное требование-поручение, определяется сторонами в договоре и банком не контролируется.
102. При отказе оплатить платежное требование-поручение плательщик уведомляет получателя в порядке и сроки, определенные договором без участия банка.
В договоре может предусматриваться ответственность за несвоевременное предоставление плательщиком в банк платежного требования-поручения для оплаты.
Предъявление платежного требования-поручения на инкассо.
103. Для предъявления платежного требования-поручения на инкассо получатель оформляет его в 3-х экземплярах (если получатель и плательщик обслуживаются в разных банках) и в 4-х экземплярах (если получатель и плательщик обслуживаются в одном банке) и предъявляет его в банк-эмитент с реестром расчетных документов, оформленным в порядке предусмотренным главой 5 настоящей Инструкции.
104. Если платежное требование-поручение оплачивается с акцептом, то в поле "Условие оплаты" получатель средств проставляет "с акцептом".
При оформлении платежного требования-поручения получатель по основному договору в поле "Срок для акцепта" указывает количество дней, установленных договором для акцепта платежного требования-поручения. При отсутствии такого указания сроком для акцепта считаются пять рабочих дней.
105. После получения от банка-эмитента реестра расчетных документов с приложенными платежными требованиями-поручениями на всех экземплярах принятых исполняющим банком платежных требований-поручений ответственный исполнитель банка в поле "Срок платежа" проставляет дату, по наступлении которой истекает срок акцепта платежного требования-поручения. При исчислении срока платежа в расчет берутся рабочие дни. День поступления в банк платежного требования-поручения в расчет указанной даты не принимается.
При приеме платежных требований на безакцептное списание денежных средств ответственный исполнитель исполняющего банка обязан проверить наличие ссылки на законодательный акт (основной договор), дающий право получателю средств на указанный порядок расчетов, его дату, номер, соответствующий пункт, а также, в установленных случаях, наличие показаний измерительных приборов и действующих тарифов, либо записи о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов.
106. Первый экземпляр платежного требования-поручения используется исполняющим банком для извещения плательщика о поступлении платежного требования-поручения. Указанный экземпляр расчетного документа передается плательщику для акцепта не позже следующего рабочего дня со дня поступления в банк платежного требования-поручения. Передача платежных требований-поручений плательщику осуществляется исполняющим банком в порядке, предусмотренном договором банковского счета.
Остальные экземпляры платежного требования-поручения помещаются исполняющим банком в картотеку N 1 по внебалансовому счету N 9222 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты" до получения акцепта плательщика либо до наступления срока платежа.
107. При получении акцептованного платежного требования-поручения банк плательщика, проверив правильность оформления платежного требования-поручения в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, списывает средства со счета плательщика.
Если получатель и плательщик обслуживаются в одном банке, то 1-й экземпляр платежного требования-поручения подшивается в папку с документами дня банка.
2-ой экземпляр с отметкой банка вместе с выпиской со счета вручается получателю.
3-й экземпляр с отметкой банка вместе с выпиской со счета вручается плательщику.
Если получатель и плательщик обслуживаются в разных банках:
1-й экземпляр платежного требования-поручения подшивается в папку с документами дня банка.
2-й экземпляр с отметкой банка вместе с выпиской со счета вручается плательщику.
108. При неполучении в установленный срок отказа от акцепта платежных требований-поручений они считаются акцептованными и на следующий рабочий день после истечения срока акцепта, изымаются из картотеки по внебалансовому счету N 9222 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты" и оплачиваются, на основании 2-го экземпляра расчетного документа, со счетов плательщика при наличии денежных средств на счете. 2-й экземпляр и подшивается в документы дня банка.
Если получатель и плательщик обслуживаются в одном банке, то 3-й экземпляр платежного требования поручения вручается вместе с выпиской к лицевому счету плательщику.
К лицевому счету получателя выписывается платежный ордер (Приложение 10 к настоящей Инструкции) заполненный в соответствии с правилами установленными настоящей Инструкцией.
Если получатель и плательщик обслуживаются в разных банках то 3-й экземпляр платежного требования поручения вручается вместе с выпиской к лицевому счету плательщику.
109. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные требования-поручения изымаются из картотеки N 1 к внебалансовому счету N 9222 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты" и помещаются в картотеку N 2 к внебалансовому счету N 9221 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" оплата документов из которой производится в соответствии с главой 5 настоящей Инструкции.
110. Банк - плательщика перечисляет денежные средства банку - получателя через свой корреспондентский счет в Приднестровском Республиканском Банке, руководствуясь положением "О правилах обмена электронными документами между Приднестровским Республиканским Банком, банками Приднестровской Молдавской Республики (филиалами), при осуществлении расчетов через систему электронных платежей Приднестровского Республиканского Банка".
111. Плательщик вправе досрочно акцептовать платежное требование-поручение путем предоставления в банк акцептованного платежного требования-поручения.
Акцепт оформляется плательщиком - подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом и оттиском печати на 1- ом экземпляре платежного требования-поручения.
Плательщик вправе отказаться полностью или частично по форме (Приложение 25 к настоящей Инструкции) от акцепта платежных требований-поручений по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.
112. Отказ плательщика от оплаты платежного требования-поручения оформляется заявлением об отказе от акцепта установленной формы (Приложение 25 к настоящей Инструкции), составляемом в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры заявления оформляются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.
Ответственный исполнитель банка проверяет правильность и полноту оформления клиентом заявления об отказе от акцепта, наличие основания для отказа, ссылки на номер, дату, пункт договора, в котором это основание предусмотрено, а также соответствие номера и даты договора, указанные в платежном требовании-поручении, и заверяет все экземпляры заявления об отказе от акцепта своей подписью и оттиском штампа банка с указанием даты. Первый экземпляр платежного требования-поручения возвращается в банк плательщиком вместе с заявлением об отказе.
113. При полном отказе от акцепта 2-й экземпляр платежного требования-поручения изымается из картотеки N 1 по внебалансовому счету N 9222 "Расчетные документы ожидающие акцепта для оплаты" и в тот же день подлежит возврату в банк-эмитент вместе со вторым экземпляром заявления об отказе от акцепта для возврата получателю средств.
Первый экземпляр заявления об отказе от акцепта с 1-м экземпляром платежного требования-поручения, который вернул плательщик, помещается в документы дня банка плательщика в качестве основания возврата расчетного документа без оплаты и списания с внебалансового счета N 9222 "Расчетные документы ожидающие акцепта для оплаты", третий экземпляр заявления возвращается плательщику в качестве расписки в получении заявления об отказе акцепта.
114. При частичном отказе от акцепта платежное требование-поручение изымается из картотеки N 1 по внебалансовому счету N 9222 "Расчетные документы ожидающие акцепта для оплаты" и оплачивается в сумме, акцептованной плательщиком. При этом сумма, обозначенная цифрами, обводится и рядом с ней выводится новая сумма, подлежащая оплате. Произведенная запись заверяется подписью ответственного исполнителя банка. Первый экземпляр заявления об отказе от акцепта вместе с первым экземпляром платежного требования-поручения помещаются в документы дня в качестве основания списания денежных средств со счета клиента, второй экземпляр заявления вместе со 2-м экземпляром платежного требования-поручения направляется не позже одного рабочего дня, следующего за днем приема заявления об отказе от акцепта, в банк-эмитент для передачи получателю средств, третий экземпляр заявления с 3-м экземпляром платежного требования-поручения возвращается плательщику в качестве расписки в получении заявления об отказе от акцепта.
115. Все возникающие между плательщиком и получателем средств разногласия разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством.
7. Расчеты инкассовыми поручениями.
116. Инкассовые поручения применяются:
а) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
б) для взыскания по исполнительным документам;
в) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.
117. Бесспорное списание денежных средств со счета плательщика производится в соответствии с исполнительными и приравненными к ним документами или в случаях, когда действующие законодательные акты Приднестровской Молдавской Республики предусматривают бесспорный порядок списания денежных средств со счета плательщика.
118. Исполнительными и приравненными к ним документами, на основании которых производится бесспорное списание средств, являются:
а) исполнительные листы, выданные судебными органами;
б) исполнительные надписи, учиненные нотариусами;
в) дубликаты исполнительных документов, выданные исполнительными органами (в случае утери оригинала);
д) в других случаях, для которых установлен законодательно-бесспорный порядок списания по исполнительным приравненным к ним документам.
119. Взыскание по исполнительным документам в пользу отдельных граждан производится только через судебного исполнителя, состоящего при суде.
120. Бесспорный порядок списания денежных средств применяется по обязательствам в соответствии с законодательными актами или условиями основного договора.
Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке, либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк в письменном виде сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производится платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право бесспорного списания).
Отсутствие условия о списании денежных средств в бесспорном порядке в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения.
Инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право бесспорного списания.
121. Списание средств в бесспорном порядке производится инкассовым поручением по установленной форме (Приложение N 6 к настоящей Инструкции).
122. При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законодательством, в инкассовом поручении в поле "Назначение платежа" должна быть сделана ссылка на этот законодательный акт (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи).
123. Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, если прилагаемый к инкассовому поручению исполнительный документ предъявлен по истечении срока, установленного законодательством.
124. При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, по которому принято решение, подлежащее принудительному исполнению, а также наименование органа, вынесшего такое решение.
Инкассовое поручение на взыскание денежных средств со счета, выставленное на основании исполнительных документов, принимается банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа, либо его дубликата, но не копии. Решение или дубликат решения судебных органов не заменяет приказа суда или исполнительного листа.
125. Если плательщик и получатель обслуживаются в одном банке, инкассовое поручение составляется в 3-х экземплярах. Получатель сдает инкассовое поручение вместе с исполнительными или приравненными к ним документами в банк.
1-ый экземпляр служит основанием для списания средств со счета плательщика, после чего подшивается в папку с документами дня банка.
2-ой экземпляр служит основанием для зачисления суммы на счет получателя и вручается вместе с выпиской из лицевого счета получателю.
3-ий экземпляр с отметкой банка вместе с выпиской из лицевого счета передается плательщику.
126. Если плательщик и получатель обслуживаются в разных банках инкассовое поручение составляется в 2-х экземплярах (в некоторых случаях - в 4-х экземплярах, что связано с дополнительной отчетностью банка). Получатель сдает инкассовое поручение вместе с исполнительными и приравненными к ним документами в банк получателя.
1-ый экземпляр служит основанием для списания средств со счета плательщика и подшивается в папку с документами дня банка - плательщика. На основании 1-го экземпляра формируется электронный платежный документ, который по каналам электронной связи направляется в банк получателя.
2-ой экземпляр вместе с исполнительными и приравненными к ним документами, выпиской из счета вручается плательщику.
127. Банк - плательщика перечисляет денежные средства банку - получателя через свой корреспондентский счет в Приднестровском Республиканском Банке, руководствуясь положением "О правилах обмена электронными документами между Приднестровским Республиканским Банком, банками Приднестровской Молдавской Республики (филиалами), при осуществлении расчетов через систему электронных платежей Приднестровского Республиканского Банка".
128. Если инкассовое поручение банка-плательщика не принято к обработке в Приднестровский Республиканский Банк, в адрес банка-плательщика направляется электронный служебно-информационный документ (ЭСИД) о неисполнении платежа с указанием реквизитов необработанного электронного платежного документа и причины, по которой не проведен платеж.
129. Поручение считается исполненным тогда, когда банк плательщика получил через систему электронных платежей электронный документ - "Подтверждение/отказ проводки платежного документа банком-получателем" (тип документа 401), уведомляющий об исполнении данного документа в банке-получателе.
130. После зачисления банком-получателем средств на счет своего клиента, банк производит распечатку выходных форм платежных документов на основе платежного документа с сохранением всех реквизитов в 2-х экземплярах.
1-ый экземпляр подшивается в документы дня банка-получателя.
2-ый экземпляр передается клиенту как приложение к выписке из лицевого счета.
131. Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке в следующих случаях:
а) по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством, о приостановлении взыскания;
б) при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;
в) по иным основаниям, предусмотренным законодательством.
В документе, предоставляемом в банк, указываются данные инкассового поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено.
При возобновлении списания денежных средств по инкассовому поручению его исполнение осуществляется с сохранением соответствующей группы очередности и календарной очередности поступления документа внутри группы.
132. Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому прекращено в соответствии с законодательством, возвращается исполняющим банком с сопроводительным письмом взыскателю, предъявившему исполнительный документ. При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе отметку о дате возврата с указанием основания прекращения взыскания (номер и дата заявления взыскателя, определения суда (арбитражного суда) или иного документа) и взысканной суммы, если имела место частичная оплата документа.
133. О возврате исполнительного документа в журнале регистрации инкассовых поручений банка делается отметка с указанием даты возврата, суммы (или остатка суммы) и причины возврата.
8. Расчеты чеками и чеками из чековых книжек.
134. Порядок и условия использования чеков и чековых книжек (далее по тексту - чеки) в платежном обороте регулируются Гражданским кодексом Приднестровской Молдавской Республики, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.
135. Чек оплачивается за счет денежных средств чекодателя.
136. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.
137. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к оплате.
Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом или банковскими правилами.
138. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.
139. Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные ст. 911 Гражданского кодекса Приднестровской Молдавской Республики, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Форма чека определяется банком самостоятельно, но обязательно должна состоять из двух частей: самого чека и корешка к нему.
140. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются на внебалансовом счете N 9204 "Бланки строгой отчетности". Хранение бланков чеков банками осуществляется в порядке, установленном нормативными актами Приднестровский Республиканский Банк.
141. Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые банками.
В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается банком и его клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между банком и его клиентом.
Чеки, выпускаемые банками, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми банками и определяющими порядок и условия использования чеков.
142. Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:
а) условия обращения чеков при осуществлении расчетов;
б) состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;
в) обязательства и ответственность банков - участников расчетов;
г) порядок изменения и расторжения соглашения.
143. Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:
а) форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека;
б) перечень участников расчетов данными чеками (физические или юридические лица);
в) срок предъявления чека к оплате;
г) условия оплаты чеков;
д) ведение расчетов и состав операций по чекообороту;
е) бухгалтерское оформление операций с чеками;
ж) порядок архивирования чеков.
144. Выдача чеков и чековых книжек производится на основании заявления клиента и платежного поручения на списание денежных средств с его счета для депонирования их на счете по учету чеков и чековых книжек.
145. При выдаче чека или чековой книжки работник банка:
а) оформляет чек, заполняя все его обязательные и дополнительные реквизиты;
б) требует чекодателя подтвердить получение чека подписью на корешке;
в) депонирует сумму чека или чековой книжки на счет "Расчетные чеки";
г) подписывает корешок и чек и заверяет печатью банка;
д) производит другие операции в соответствии с внутрибанковскими правилами по выдаче чеков и чековых книжек.
146. Чекодержатель имеет право не принимать в оплату чеки в случаях, когда:
а) чек составлен в нарушении правил, т.е. отсутствуют какие-либо обязательные и дополнительные реквизиты;
б) сумма чека, записанная прописью, не соответствует сумме, записанной цифрами;
в) содержит исправления и подчистки;
г) содержит неясный оттиск печати или штампа;
д) просрочен срок действия.
Ответственность за причиненный материальный ущерб в случае приема чека с вышеназванными нарушениями несет чекодержатель.
147. Если при последующем контроле в банке-плательщике чек окажется неплатежеспособным, ввиду недостаточности задепонированных средств на счете, за причиненный материальный ущерб ответственность несет плательщик, который выдал необеспеченный средствами чек или чековую книжку.
148. Чеки, принятые в уплату за отпущенные товары или оказанные услуги, сдаются чекодержателем в банк вместе с денежной выручкой в соответствии с Положением "О порядке ведения кассовых операций в банках и кредитных учреждениях на территории Приднестровской Молдавской Республики", утвержденным решением Правления Приднестровского Республиканского Банка (протокол N 28 от 08.09.98г.).
Предоставленные в банк чекодержателями чеки должны быть приложены к реестру принятых на инкассо расчетных документов (Приложение 23 к настоящей Инструкции). Реестр составляется в 3-х экземплярах, если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в разных банках и в 2-х экземплярах, если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке.
Реестры составляются на каждый банк плательщика отдельно.
149. Банк, инкассирующий чек, проверяет правильность оформления каждого чека чекодержателем, а также сверяет его реквизиты с реестром.
В случае поступления неправильно оформленного чека или неверным отражением его реквизитов в реестре, чек возвращается чекодержателю. Непринятые документы вычеркиваются из реестра, количество и сумма чеков в реестре исправляются. Все экземпляры реестра и исправления в них заверяются подписью работника банка.
Первый экземпляр реестра остается в банке получателе, подшивается в отдельную папку и используется в качестве журнала регистрации принятых на инкассо расчетных документов. Бухгалтерский учет реестров осуществляется на забалансовом счете N 6352 "Расчетные документы и векселя на инкассо" в корреспонденции со счетом N 6011 "Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам".
Второй или третий экземпляр реестра с непринятыми чеками возвращается чекодержателю в качестве подтверждения приема документов на инкассо.
150. В случае, когда банк, инкассирующий чек является банком - плательщика, то он списывает сумму предъявленных чеков со счета чекодателя, задепонированную на балансовом счете N 2218 "Расчетные чеки" и зачисляет ее на счет чекодержателя.
151. Если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в разных банках, то банк получателя отправляет 2-ой экземпляр реестра вместе с приложенными к нему чеками в банк-плательщика (исполняющий банк).
152. Банк - эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Данное обязательство, а также порядок и сроки возмещения затрат по доставке расчетных документов отражаются в договоре банковского счета с клиентом.
153. Поступившие в исполняющий банк чеки сверяются со 2-м экземпляром реестра, который служит журналом поступивших чеков и подшивается в отельную папку. Этот журнал хранится в исполняющем банке в соответствии с установленными сроками хранения документов. После сверки ответственный исполнитель на реестре ставит дату и подпись, заверяет его штампом банка.
154. Ответственный исполнитель исполняющего банка осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов чеков в соответствии с порядком, предусмотренными внутрибанковскими правилами, за исключением проверки подписей и печати получателя средств.
Расчетные документы, оформленные с нарушением требований, установленных законодательством подлежат возврату с соблюдением требований п.30 настоящей Инструкции. При возврате чеков в регистрационном журнале производится запись с указанием даты и причины возврата.
9. Расчеты аккредитивами.
155. Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:
а) покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);
б) отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).
156. При открытии покрытого (депонированного) аккредитива
банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или
предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в
распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При
открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент
перечисляет денежные средства исполняющему банку на основании
предъявленных документов в соответствии с условиями аккредитива.
157. Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или
отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения
плательщика без предварительного согласования с получателем средств и
без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств
после отзыва аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который
может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе
банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный
аккредитив (подтвержденный аккредитив). Безотзывный аккредитив,
подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен
без согласия исполняющего банка. Порядок предоставления подтверждения
по безотзывному подтвержденному аккредитиву определяется по соглашению
между банками.
158. Условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт
уполномоченного плательщиком лицом.
159. Получатель средств может отказаться от использования
аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого
отказа предусмотрена условиями аккредитива.
160. Порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в основном
договоре, в котором отражаются следующие условия:
а) наименование банка-эмитента;
б) наименование банка, обслуживающего получателя средств
(исполняющий банк);
в) наименование получателя средств;
г) сумма аккредитива;
д) вид аккредитива;
е) способ извещения получателя средств об открытии аккредитива;
ж) способ извещения плательщика о номере счета для депонирования
средств, открытого исполняющим банком;
з) полный перечень и точная характеристика документов,
представляемых получателем средств;
и) сроки действия аккредитива, представления документов,
подтверждающих поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), и
требования к оформлению указанных документов;
к) условие оплаты (с акцептом или без акцепта);
л) ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение)
обязательств.
161. Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке
путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств.
Допускаются частичные платежи по аккредитиву.
Выплата аккредитива наличными деньгами запрещается.
162. Определение перечня документов, подлежащих представлению
получателем исполняющему банку, возлагается на плательщика.
Банки не несут ответственности за форму, полноту, точность,
подлинность, равно как и за другие условия имеющиеся в документах или
дополнительно включенные в них.
163. Плательщик представляет обслуживающему банку аккредитив на
бланке установленной формы (Приложение 14 к настоящей Инструкции), в
котором, кроме реквизитов, указанных в п.18. настоящей Инструкции
обязан указать:
а) вид аккредитива (при отсутствии указания на то, что аккредитив
является безотзывным, он считается отзывным);
б) условие оплаты аккредитива (с акцептом или без акцепта);
в) номер счета, открытый исполняющим банком для депонирования
средств при покрытом (депонированном) аккредитиве;
г) срок действия аккредитива с указанием даты (число, месяц и
год) его закрытия;
д) полное и точное наименование документов, против которых
производится платеж по аккредитиву;
е) наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых
открывается аккредитив, номер и дату основного договора, срок отгрузки
товаров (выполненных работ, оказания услуг), грузополучателя и место
назначения (при оплате товаров).
При отсутствии хотя бы одного из этих реквизитов банк отказывает
в открытии аккредитива.
164. Если платеж по аккредитиву должен быть произведен против
реестра счетов без акцепта уполномоченного плательщиком лица, в
аккредитив могут быть включены следующие дополнительные условия:
а) отгрузка товаров в определенные пункты назначения;
б) представление документов, удостоверяющих качество продукции,
или актов о приемке товаров для отсылки их через исполняющий банк и
банк-эмитент плательщику;
в) запрещение частичных выплат по аккредитиву;
г) способ транспортировки;
д) другие условия, предусмотренные основным договором;
165. За нарушения, допущенные при исполнении аккредитивной формы
расчетов, банки несут ответственность в соответствии с действующим
законодательством.
166. В случае отзыва (полного или частичного) или изменения
условий аккредитива плательщиком представляется в банк-эмитент
соответствующее распоряжение, составленное в произвольной форме в трех
экземплярах и оформленное на всех экземплярах подписями лиц, имеющих
право подписи расчетных документов, и оттиском печати. На каждом
экземпляре распоряжения, принятого банком-эмитентом, ответственный
исполнитель банка проставляет дату, штамп и подпись. Один экземпляр
распоряжения помещается к соответствующему забалансовому счету, на
котором учитываются аккредитивы в банкеэмитенте. Два экземпляра
распоряжения не позже рабочего дня, следующего за днем его получения,
пересылаются в исполняющий банк. Один экземпляр распоряжения
передается исполняющим банком получателю средств, другой служит
основанием для возврата денежных средств, либо изменения условий
аккредитива.
167. При установлении несоответствия документов, принятых
исполняющим банком от получателя средств, условиям аккредитива
банкэмитент вправе требовать от исполняющего банка по покрытому
(депонированному) аккредитиву возмещения сумм, выплаченных получателю
средств, а по непокрытому (гарантированному) аккредитиву -
восстановления сумм, списанных с его корреспондентского счета.
168. Банк-эмитент обязан не позже рабочего дня, следующего за
днем возврата суммы неиспользованного покрытого (депонированного)
аккредитива, зачислить ее на счет плательщика, с которого были
перечислены денежные средства в счет покрытия по аккредитиву.
169. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт
уполномоченного плательщиком лица, последний обязан представить
исполняющему банку:
а) доверенность, выданную плательщиком на его имя, содержащую
образец подписи уполномоченного лица;
б) паспорт или иной документ, удостоверяющий личность;
в) образец своей подписи (проставляется в банке в карточке с
образцами подписей и оттиска печати).
Данные предъявленного паспорта или иного документа,
удостоверяющего личность, и адрес уполномоченного плательщиком лица
записываются банком в карточке с образцами подписей и оттиска печати.
Образец подписи уполномоченного лица в карточке с образцами подписей и
оттиска печати сличается с образцом его подписи, указанным в
доверенности. В этой же карточке делается отметка о дате и номере
доверенности, выданной организацией, открывшей аккредитив.
Все записи в карточке с образцами подписей и оттиска печати
заверяются подписью главного бухгалтера исполняющего банка или его
заместителя.
Уполномоченное плательщиком лицо на всех экземплярах бланков
реестра счета заполняет следующие реквизиты:
"Акцептован за счет аккредитива_______________N__________________
Уполномоченным __________________________________________________
(Ф.И.О., паспортные данные)
Наименование организации-покупателя _____________________________
Подпись_____________________ Дата____________________." В целях подтверждения выполнения условий основного договора уполномоченное плательщиком лицо делает аналогичную надпись на товарно-транспортных и других документах, требуемых в соответствии с условиями аккредитива.
170. Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:
а) по истечении срока аккредитива (в сумме аккредитива или его остатка);
б) на основании заявления получателя средств об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива (в сумме аккредитива или его остатка);
в) по распоряжению плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива (в сумме аккредитива или в сумме его остатка).
171. При отзыве аккредитив закрывается или его сумма уменьшается в день получения от банка-эмитента распоряжения плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива. При этом сумма покрытого (депонированного) аккредитива уменьшается в пределах суммы остатка, учитываемого на лицевом счете "Аккредитивы к оплате" балансового счета N 2661 "Кредиторы по документарным расчетам".
172. При частичном отзыве аккредитива на лицевой стороне аккредитива исполняющим банком проставляется отметка "Частичный отзыв", сумма, обозначенная цифрами, обводится и проставляется новая сумма. На оборотной стороне покрытого (депонированного) аккредитива производится запись о размере возвращаемой суммы и дате возврата, которая заверяется подписью ответственного исполнителя с указанием фамилии, а также штампом банка.
173. Неиспользованная или отозванная сумма покрытого (депонированного) аккредитива подлежит возврату исполняющим банком платежным поручением банку-эмитенту одновременно с закрытием аккредитива или уменьшением его суммы.
174. О закрытии аккредитива исполняющий банк должен направить в банк-эмитент уведомление в произвольной форме.
Порядок работы с покрытыми аккредитивами в банке-эмитенте и в
исполняющем банке.
175. Для осуществления расчетов по покрытому (депонированному) аккредитиву плательщик в поле "Счет N" получателя указывает в аккредитиве номер лицевого счета, открытого на балансовом счете N 2661 "Кредиторы по документарным расчетам" по лицевому счету "Аккредитивы к оплате" исполняющим банком на основании заявления получателя средств, составленного в произвольной форме, доводимый исполняющим банком до сведения получателя средств, а получателем средств - до сведения плательщика.
176. Если плательщик и получатель обслуживаются в одном банке, то аккредитив составляется в 3-х экземплярах. Подписи и оттиск печати проставляются на 1-ом и 2-ом экземпляре аккредитива и сверяются с карточкой образцов подписей, заявленной в банк-эмитент.
1-ый экземпляр аккредитива служит основанием для списания суммы покрытого аккредитива со счета плательщика и помещается в папку с документами дня банка- плательщика;
2-ой экземпляр вручается получателю в качестве извещения об открытии ему аккредитива.
3-ый экземпляр с отметкой банка-эмитента вместе с выпиской со счета вручается плательщику.
177. Если, плательщик и получатель обслуживаются в разных банках, то аккредитив составляется плательщиком на бланке установленной формы в 2-х экземплярах. Подписи и оттиск печати проставляются на 1-ом экземпляре аккредитива и сверяются с карточкой образцов подписей, заявленной в банк-эмитент.
1-ый экземпляр служит основанием для списания суммы покрытого аккредитива со счета плательщика и подшивается в папку с документами дня банка-плательщика. На основании 1-го экземпляра формируется электронный платежный документ, который направляется исполняющему банку на корреспондентский счет открытый в Приднестровский Республиканский Банк по каналам электронной связи.
2-ой экземпляр аккредитива вместе с выпиской из лицевого счета вручается плательщику.
178. Банк - плательщика перечисляет денежные средства банку - получателя через свой корреспондентский счет в Приднестровском Республиканском Банке, руководствуясь Положением "О правилах обмена электронными документами между Приднестровским Республиканским Банком, банками Приднестровской Молдавской Республики (филиалами), при осуществлении расчетов через систему электронных платежей Приднестровского Республиканского Банка".
179. Поступившие от банка-эмитента денежные средства по покрытому (депонированному) аккредитиву зачисляются исполняющим банком на открытый для осуществления расчетов по аккредитиву отдельный лицевой счет балансового счета N 2661 "Кредиторы по документарным расчетам" по лицевому счету "Аккредитивы к оплате". Одновременно банк извещает получателя об открытии ему аккредитива.
180. При сомнении в правильности указания реквизитов, предусмотренных п.163 настоящей Инструкции, исполняющий банк обязан не позже рабочего дня, следующего за днем получения аккредитива, направить запрос в произвольной форме в банк-эмитент и до получения дополнительной информации не производить платеж по аккредитиву.
Поступившие от банка-эмитента денежные средства зачисляются на балансовый счет N 2092 "Суммы невыясненного характера". При получении подтверждения по реквизитам аккредитива от банка-эмитента исполняющий банк перечисляет денежные средства по аккредитиву со счета сумм до выяснения на отдельный лицевой счет балансового счета N 2661 "Кредиторы по документарным расчетам" по лицевому счету "Аккредитивы к оплате".
181. Для получения денежных средств по аккредитиву получатель средств представляет в исполняющий банк трех экземпляров реестров счетов установленной формы (Приложение 22 к настоящей Инструкции), отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы. Указанные документы должны быть представлены в пределах срока действия аккредитива. Первый и второй экземпляр реестра оформляется получателем средств двумя подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов и оттиском печати.
1-й экземпляр реестра на освоение аккредитива служит основанием для зачисления денежных средств на счет получателя и подшивается в документы дня банка.
2-й экземпляр реестра с документами, представленными получателем, предаются в банк плательщика непосредственно для извещения плательщика об открытии ему аккредитива.
3-й экземпляр возвращается получателю вместе с выпиской со счета.
182. Исполняющий банк обязан проверить соответствие документов, представленных получателем средств, документам, предусмотренным аккредитивом, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и оттиска печати получателя средств образцам, заявленным в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Срок проверки документов со дня получения банком должен быть разумным, но не более 7-ми банковских дней.
При установлении нарушений в части представления документов, предусмотренных аккредитивом, а также правильности оформления реестров счетов платеж по аккредитиву не производится, документы возвращаются получателю средств. Получатель средств вправе повторно представить документы, предусмотренные аккредитивом, до истечения срока его действия.
Порядок работы с непокрытыми аккредитивами в банке-эмитенте и
исполняющем банке.
183. Для открытия аккредитива плательщик предоставляет в банкэмитент аккредитив в 4-х экземплярах. Подписи и оттиск печати проставляются на 1-ом и 2-ом экземпляре аккредитива и сверяются с карточкой образцов подписей, заявленной в банк-эмитент.
1-й экземпляр аккредитива служит основанием для учета суммы непокрытого аккредитива на забалансовом счете N 6341 "Выпущенные гарантии и поручительства" банка и помещается в папку с документами дня банка- плательщика;
2-ой и 3-й экземпляры аккредитива направляются банку получателя, где:
2-й экземпляр аккредитива служит для зачисления денежных средств на забалансовый счет N 6351 "Аккредитивы" в исполняющем банке.
3-й экземпляр вручается получателю исполняющим банком в качестве извещения об открытии ему аккредитива.
4-й экземпляр с отметкой банка-эмитента вместе с выпиской со счета вручается плательщику.
184. При выставлении непокрытого (гарантированного) аккредитива поле "Счет N" не заполняется.
185. Учет сумм гарантий по непокрытым (гарантированным) аккредитивам осуществляется банком-эмитентом на забалансовом счете N6341 "Выпущенные гарантии и поручительства" в корреспонденции со счетом N 6011 "Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам"
186. При поступлении от банка-эмитента непокрытого (гарантированного) аккредитива (2-го и 3-го экземпляров) сумма аккредитива учитывается на забалансовом счете N 6351 "Аккредитивы" в корреспонденции со счетом N 6011 "Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам".
187. При сомнении в правильности указания реквизитов, предусмотренных п.163 настоящей Инструкции, исполняющий банк обязан не позже рабочего дня, следующего за днем получения аккредитива, направить запрос в произвольной форме в банк-эмитент и до получения дополнительной информации не производить платеж по аккредитиву.
188. Для получения денежных средств по аккредитиву получатель средств представляет в исполняющий банк четыре экземпляра реестра счетов установленной формы (Приложение 22 к настоящей Инструкции), отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы. Указанные документы должны быть представлены в пределах срока действия аккредитива. Первый и второй экземпляр реестра оформляется получателем средств: двумя подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов и оттиском печати.
1-й экземпляр реестра на освоение аккредитива служит: а) основанием для зачисления денежных средств на счет получателя и подшивается в документы дня банка, в случае если аккредитив подтвержденный, или б) основанием для учета его на внебалансовом счете при неподтвержденном аккредитиве.
2-й и 3-й экземпляры реестра с документами, представленными получателем, предаются в банк плательщика или плательщику непосредственно, если получатель и плательщик обслуживаются в одном банке.
4-й экземпляр возвращается получателю в качестве подтверждения о принятии документов банком.
189. Исполняющий банк обязан проверить соответствие документов, представленных получателем средств, документам, предусмотренным аккредитивом, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и оттиска печати получателя средств образцам, заявленным в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Срок проверки документов со дня получения банком должен быть разумным, но не более 7-ми банковских дней.
При установлении нарушений в части представления документов, предусмотренных аккредитивом, а также правильности оформления реестров счетов платеж по аккредитиву не производится, документы возвращаются получателю средств. Получатель средств вправе повторно представить документы, предусмотренные аккредитивом, до истечения срока его действия.
190. При осуществлении платежа по подтвержденному аккредитиву, сумма указанная в реестре счетов, зачисляется на счет получателя средств в корреспонденции со счетом N 1661 "Дебиторы по документарным расчетам" и первый экземпляр реестра помещается в документы дня банка. Одновременно списывается сумма использованного аккредитива с забалансового счета N 6351 "Аккредитивы" в корреспонденции со счетом N 6011 "Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам".
191. Если аккредитив неподтвержденный, то исполняющий банк направляет второй и третий экземпляры реестра с приложением товарнотранспортных накладных и иных требуемых условиям аккредитива документов, банку-эмитенту для вручения плательщику
Первый экземпляр реестра помещается в картотеку N 1 к внебалансовому счету N 9222 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты"
192. При получении от исполняющего банка 2-го и 3-го экземпляра реестра счетов с приложенными документами банк- эмитент немедленно в этот же день осуществляет оплату аккредитива на основании 2-го экземпляра аккредитива и одновременного отражения по забалансовому счету N 6341 "Выпущенные гарантии и поручительства" и балансовому счету N 1661 "Дебиторы по документарным расчетам".
Направляет 3-й экземпляр реестра с приложенными документами плательщику для возмещения банку-эмитенту уплаченной суммы по аккредитиву.
193. Исполняющий банк получив денежные средства в оплату аккредитива зачисляет их на счет получателя, в случае неподтвержденного аккредитива и списывает в расход с внебалансового счете N 9222 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты".
Или кредитует балансовый счет N 1661 "Дебиторы по документарным расчетам", если аккредитив был подтвержденный.
10. Заключительные положения.
194. Настоящая Инструкция вступает в силу с 01 января 2003 года.
195. Со дня вступления в силу настоящей Инструкции считать утратившим силу Временное Положение о безналичных расчетах в Приднестровской Молдавской Республике, утвержденное решением Административного Совета Приднестровского Республиканского банка от 10 марта 1995 года.
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
Э. КОСОВСКИЙ
ПРИДНЕСТРОВСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО БАНКА
г. Тирасполь
12 октября 2002 г.
N 9-И
Приложение 1
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
_______________________
Поступило в банк плательщика
форма
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ______________________________
_____________________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
Сумма |
прописью |
----------------------------------------------------------------------
Плательщик |
| Сумма
|---------------------------
|
Фискальный код | Счет N
------------------------------------------|---------------------------
Банк плательщика | Кор.
| счет N
------------------------------------------|---------------------------
Банк получателя | Кор.
| счет N
------------------------------------------|---------------------------
Получатель |
| Счет N
|---------------------------
| |
Фискальный код | Вид опер. | Очеред.плат.
|-----------|---------------
| Рез.поле | Рез.поле
----------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа
|
|
|
М.П. |
| Отметки
| Банка
Подписи Приложение 2
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
_______________________
Поступило в банк плательщика
форма
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ______________________________
_____________________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
Сумма |
прописью |
----------------------------------------------------------------------
Плательщик |
| Сумма
|--------------------------
|
Фискальный код | Счет N
-------------------------------------------|--------------------------
Банк плательщика | Кор.
| счет N
-------------------------------------------|--------------------------
Банк получателя | Кор.
| счет N
-------------------------------------------|--------------------------
Получатель |
| Счет N
|
|--------------------------
Фискальный код | Вид опер. | Очеред. плат.
|-----------|--------------
| Назн. пл. | Рез. поле
----------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа
|
|
М.П. |
| Отметки
| Банка
Подписи Приложение 3
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
_______(1)________________
Поступило в банк плательщика
(2) форма
(3) АКЦЕПТОВАННОЕ
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N (4) _________(5)__________________
__________(6)__________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
Сумма | (7)
прописью |
----------------------------------------------------------------------
Плательщик (9) |
| Сумма (8)
|
|
Фискальный код | Счет N (10)
--------------------------------------------|-------------------------
Банк плательщика (11) | Кор.
| счет N (12)
--------------------------------------------|-------------------------
Банк получателя (13) | Кор.
| счет N (14)
--------------------------------------------|-------------------------
Получатель (15) |
| Счет N (16)
|
|-------------------------
Фискальный код | Вид опер. | Очеред.плат.
| (17) | (19)
|-----------|-------------
| Рез. поле | Рез. поле
| (18) | (20)
----------------------------------------------------------------------
Назначение платежа
(21)
М.П.(22) |
| Отметки (24)
| Банка
Подписи (23) |
Приложение 4
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
_______(1)________________
Поступило в банк плательщика
(2) форма
(3)
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N (4) _________(5)__________________
________(6)__________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
Сумма | (7)
прописью |
----------------------------------------------------------------------
Плательщик (9) | Сумма (8)
|----------------------------
|
Фискальный код | Счет N (10)
-----------------------------------------|----------------------------
Банк плательщика (11) | Кор.
| счет N (12)
-----------------------------------------|----------------------------
Банк получателя (13) | Кор.
| счет N (14)
-----------------------------------------|----------------------------
Получатель (15) |
| Счет N (16)
|
|----------------------------
Фискальный код | Вид опер. | Очеред.
| (17) | плат.(19)
|-----------|----------------
| Рез. поле | Рез. поле
| (18) | (20)
----------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа
| (21)
|
|
М.П.(22) |
| Отметки (24)
| Банка
Подписи (23) |
Приложение 5
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
Описание полей платежного поручения
-----------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование | Значение |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 1. | Поступ. в банк | Поступило в банк плательщика. |
| | плат. | Указывается дата поступления платежного |
| | | поручения в банк плательщика по правилам, |
| | | установленным для поля "Дата" |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 2 | | Номер формы по утвержденной классификации |
| | | ОКУД |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 3 | Платежное | Наименование документа |
| | поручение | |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 4 | N | Номер платежного поручения. |
| | | Указывается номер платежного поручения |
| | | цифрами. В случае, если номер состоит |
| | | более чем из трех цифр, платежные |
| | | поручения при осуществлении платежей |
| | | через расчетную сеть ПРБ идентифицируются |
| | | по трем последним разрядам номера, |
| | | которые должны быть отличны от "000" |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 5 | Дата | Дата составления платежного поручения. |
| | | Указываются число - цифрами, месяц- |
| | | прописью, год - цифрами (полностью) |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 6 | Вид платежа | В платежных поручениях, представляемых |
| | | для осуществления электронных расчетов, в |
| | | это поле проставляется "электронно" |
| | | согласно нормативным актам ПРБ, |
| | | регламентирующим электронные расчеты. |
| | | В других случаях поле не заполняется. |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 7. | Сумма прописью | Указывается с начала строки с заглавной |
| | | буквы сумма платежа прописью в рублях, |
| | | при этом слово"рубль" ("рублей, рубля") |
| | | не сокращается, копейки указываются |
| | | цифрами, слово ("копейки, копеек") также |
| | | не сокращается. Если сумма платежа |
| | | прописью выражена в целых рублях, то |
| | | копейки можно не указывать, при этом |
| | | вместо копеек ставится знак равенства "=" |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 8 | Сумма | Указывается сумма платежа цифрами, рубли |
| | | отделяются от копеек знаком тире "-". |
| | | Если сумма платежа цифрами выражена в |
| | | целых рублях, то копейки можно не |
| | | указывать, в этом случае указываются |
| | | сумма платежа и знак равенства "=", при |
| | | этом в поле "Сумма прописью" указывается |
| | | сумма платежа в целых рублях. |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 9. | Плательщик | Указывается фискальный код, наименование |
| | | плательщика средств. |
| | | Дополнительно указываются номер лицевого |
| | | счета клиента, наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) |
| | | обслуживающего банка, филиала банка в |
| | | случае, если платеж клиента |
| | | осуществляется через открытый в другом |
| | | филиале банка корреспондентский счет, |
| | | счет участника расчетов проставляется в |
| | | поле "Счет N" плательщика. Или |
| | | указываются наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) филиала |
| | | банка, обслуживающего клиента, если номер |
| | | лицевого счета клиента проставлен в поле |
| | | "Счет N" плательщика и платеж клиента |
| | | осуществляется через счет межфилиальных |
| | | расчетов, при этом номер счета |
| | | межфилиальных расчетов филиала не |
| | | проставляется. |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 10. | Счет N | Номер счета плательщика. |
| | | Проставляется номер лицевого счета |
| | | плательщика в банке, филиале банка или в |
| | | ПРБ (за исключением корреспондентского |
| | | счета банка, филиала банка, открытого в |
| | | ПРБ). |
| | | Номер лицевого счета в банке, филиале |
| | | банка может не проставляться, если |
| | | плательщиком является банк, филиал банка. |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 11. | Банк | Указываются наименование и |
| | плательщика | местонахождение банка, филиала банка или |
| | | ПРБ. |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 12 | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | плательщика. |
| | | Проставляется номер корреспондентского |
| | | счета, открытый банку, филиалу банка в |
| | | ПРБ, или не заполняется, если плательщик |
| | | - клиент, не являющийся банком, филиалом |
| | | банка, обслуживающейся в ПРБ, или ПРБ |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 13 | Банк получателя | Указывается наименование и |
| | | местонахождение банка, филиала банка |
| | | или ПРБ |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 14. | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | получателя. |
| | | Проставляется номер корреспондентского |
| | | счета, открытый банку, филиалу банка в |
| | | ПРБ, или не заполняется, если получатель- |
| | | клиент, не являющийся банком, филиалом |
| | | банка, обслуживается в ПРБ или ПРБ, а |
| | | также при перечислении средств банком, |
| | | филиалом банка в ПРБ для выдачи наличных |
| | | денег филиалу банка, не имеющему |
| | | корреспондентского счета |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 15. | Получатель | Указываются фискальный код и |
| | | наименование получателя средств. |
| | | Дополнительно указываются номер лицевого |
| | | счета клиента, наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) |
| | | обслуживающего банка, филиала банка в |
| | | случае, если платеж клиента |
| | | осуществляется через открытый в другом |
| | | филиале банка корреспондентский счет, |
| | | счет участника расчетов проставляется |
| | | поле "Счет N" получателя. Или указываются |
| | | наименование и местонахождение |
| | | (сокращенные) филиала банка, |
| | | обслуживающего клиента, если номер |
| | | лицевого счета клиента проставлен в поле |
| | | "Счет N" получателя и платеж клиента |
| | | осуществляется через счет межфилиальных |
| | | расчетов, при этом номер счета |
| | | межфилиальных расчетов филиала не |
| | | проставляется |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 16. | Счет N | Номер счета получателя. |
| | | Проставляется номер лицевого счета |
| | | получателя в банке, филиале банка или |
| | | номер лицевого счета в ПРБ (за |
| | | исключением корреспондентского счета |
| | | банка, открытого в ПРБ) |
| | | Номер лицевого счета в банке, филиале |
| | | банка может не проставляться, если |
| | | получателем является банк, филиал банка. |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 17. | Вид опер. | Вид операции (01). |
| | | Проставляется шифр согласно перечню видов |
| | | операций, указанном в Приложении 26 к |
| | | настоящей Инстркуции |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 18. | Рез. поле | Резервное поле |
| | | Заполняется в случаях, установленных |
| | | нормативными актами ПРБ |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 19. | Очеред. плат. | Очередность платежа. |
| | | Проставляется очередность платежа |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 20. | Рез. поле | Резервное поле |
| | | Заполняется в случаях, установленных |
| | | нормативными актами ПРБ |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 21. | Назначение | Указываются назначение платежа, |
| | платежа | наименование товаров, выполненных работ, |
| | | оказанных услуг, номера и даты товарных |
| | | документов, договоров, налог (выделяется |
| | | отдельной строкой или делается ссылка на |
| | | то, что налог не уплачивается), также |
| | | может быть указана другая необходимая |
| | | информация, в том числе срок уплаты |
| | | налога или сбора, срок оплаты по договору |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 22. | М.П. | Место для печати плательщика. |
| | | Проставляется оттиск печати (при ее |
| | | наличии) согласно заявленному банку, |
| | | филиалу банка или ПРБ образцу |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 23. | Подписи | Подписи плательщика. |
| | | Проставляются подписи (подпись) лиц, |
| | | имеющих право подписи расчетных |
| | | документов, согласно заявленным банку, |
| | | филиалу банку или ПРБ образцам |
|-------|-----------------|-------------------------------------------|
| 24. | Отметки банка | Отметки банка плательщика |
| | | Проставляются штамп банку, филиала банку |
| | | или ПРБ, дата и подпись ответственного |
| | | исполнителя. |
-----------------------------------------------------------------------
Приложение 6
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
________________________
Поступило в банк плательщика
форма
ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ______________________________
_____________________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
| Сумма |
| прописью |
|---------------------------------------------------------------------
| Плательщик |
| | Сумма
| |---------------------------
| |
| Фискальный код | Счет N
|-----------------------------------------|---------------------------
| Банк плательщика | Кор.
| | счет N
|-----------------------------------------|---------------------------
| Банк получателя | Кор.
| | счет N
|-----------------------------------------|---------------------------
| Получатель | Счет N
| |---------------------------
| Фискальный код | Вид опер. | Очеред.плат.
| |------------|--------------
| | Рез. поле | Рез. поле
----------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа
|
|
|
М.П. |
| Отметки банка
| получателя
Подписи |
Дата помещения в картотеку_____________________---------------------------------------------------------------------
| N | N | Дата | Сумма | Сумма | Подпись |
| частичного | платежного | оплаты | частичного | остатка | |
| платежа | ордера | ордера | платежа | платежа | |
|------------|------------|--------|------------|---------|---------|
| | | | | | |
---------------------------------------------------------------------
Отметка банка плательщика
Приложение 7
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
________________________
Поступило в банк плательщика
форма
ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ______________________________
_____________________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
| Сумма |
| прописью |
|---------------------------------------------------------------------
| Плательщик | Сумма
| |------------------------------
| Фискальный код | Счет N
|--------------------------------------|------------------------------
| Банк плательщика | Кор.
| | счет N
|--------------------------------------|------------------------------
| Банк получателя | Кор.
| | счет N
|--------------------------------------|------------------------------
| Получатель | Счет N
| |------------------------------
| | |
| Фискальный код | Вид опер. | Очеред. плат.
| |-----------|------------------
| | Назн. пл. | Рез. поле
----------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа
|
|
М.П. |
| Отметки банка
| получателя
Подписи |
Дата помещения в картотеку_____________________---------------------------------------------------------------------
| N | N | Дата | Сумма | Сумма | Подпись |
| частичного | платежного | оплаты | частичного | остатка | |
| платежа | ордера | ордера | платежа | платежа | |
|------------|------------|--------|------------|---------|---------|
| | | | | | |
---------------------------------------------------------------------
Отметка банка плательщика
Приложение 8
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
______(1)__________________
Поступило в банк плательщика
(2) форма
(3)
ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ N (4) ___ ______(5)_______________
_________(6)_________
дата
вид платежа
----------------------------------------------------------------------
| Сумма | (7)
| прописью |
|---------------------------------------------------------------------
| Плательщик (9) |
| | Сумма (8)
| |---------------------------
| |
| Фискальный код | Счет N (10)
|-----------------------------------------|---------------------------
| Банк плательщика (11) | Кор.
| | счет N (12)
|-----------------------------------------|---------------------------
| Банк получателя (13) | Кор.
| | счет N (14)
|-----------------------------------------|---------------------------
| Получатель (15) |
| | Счет N (16)
| |---------------------------
| | |
| Фискальный код | Вид опер. | Очеред.
| | (17) | плат.(19)
| |-------------|-------------
| | Срок оплаты | Рез. поле
| | (18) | (20)
----------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа (21)
|
(22) |
|
М.П. | |
| Отметки банка
| получателя
Подписи (23) | (24)
|
Дата помещения в картотеку________(25)_____________---------------------------------------------------------------------
| N | N | Дата | Сумма | Сумма | Подпись |
| частичного | платежного | оплаты | частичного | остатка | |
| платежа | ордера | ордера | платежа | платежа | |
|------------|------------|--------|------------|---------|---------|
| (26) | (27) | (28) | (29) | (30) | (31) |
---------------------------------------------------------------------
Отметка банка плательщика
(32) Приложение 9
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
Описание полей инкассового поручения
------------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование | Значение |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 1. | Поступ. в банк | Поступило в банк плательщика. |
| | плат. | Указывается дата поступления инкассового |
| | | поручения в банк плательщика по правилам, |
| | | установленным для поля "Дата" |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 2 | | Номер формы по утвержденной классификации |
| | | ОКУД |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 3 | Инкассовое | Наименование документа |
| | поручение | |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 4 | N | Номер инкассового поручения. |
| | | Указывается номер инкассового поручения |
| | | цифрами. В случае, если номер состоит |
| | | более чем из трех цифр, инкассовые |
| | | поручения при осуществлении платежей |
| | | через расчетную сеть ПРБ идентифицируются |
| | | по трем последним разрядам номера, |
| | | которые должны быть отличны от "000" |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 5 | Дата | Дата составления инкассового поручения. |
| | | Указываются число - цифрами, месяц - |
| | | прописью, год - цифрами (полностью) |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 6 | Вид платежа | В платежных поручениях, представляемых |
| | | для осуществления электронных расчетов, в |
| | | это поле проставляется "электронно" |
| | | согласно нормативным актам ПРБ, |
| | | регламентирующим электронные расчеты. |
| | | В других случаях поле не заполняется. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 7. | Сумма прописью | Указывается с начала строки с заглавной |
| | | буквы сумма платежа прописью в рублях, |
| | | при этом слово "рубль" ("рублей, рубля") |
| | | не сокращается, копейки указываются |
| | | цифрами, слово ("копейки, копеек") также |
| | | не сокращается. Если сумма платежа |
| | | прописью выражена в целых рублях, то |
| | | копейки можно не указывать, при этом |
| | | вместо копеек ставится знак равенства "=" |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 8 | Сумма | Указывается сумма платежа цифрами, рубли |
| | | отделяются от копеек знаком тире "-". |
| | | Если сумма платежа цифрами выражена в |
| | | целых рублях, то копейки можно не |
| | | указывать, в этом случае указываются |
| | | сумма платежа и знак равенства "=", при |
| | | этом в поле "Сумма прописью" указывается |
| | | сумма платежа в целых рублях. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 9. | Плательщик | Указывается фискальный код, наименование |
| | | плательщика средств. |
| | | Дополнительно указываются номер лицевого |
| | | счета клиента, наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) |
| | | обслуживающего банка, филиала банка в |
| | | случае, если платеж клиента |
| | | осуществляется через открытый в другом |
| | | филиале банка корреспондентский счет, |
| | | счет участника расчетов проставляется в |
| | | поле "Счет N" плательщика. Или |
| | | указываются наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) филиала |
| | | банка, обслуживающего клиента, если номер |
| | | лицевого счета клиента проставлен в поле |
| | | "Счет N" плательщика и платеж клиента |
| | | осуществляется через счет межфилиальных |
| | | расчетов, при этом номер счета |
| | | межфилиальных расчетов филиала не |
| | | проставляется. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 10. | Счет N | Номер счета плательщика. |
| | | Проставляется номер лицевого счета |
| | | плательщика в банке, филиале банка или в |
| | | ПРБ (за исключением корреспондентского |
| | | счета банка, филиала банка, открытого в |
| | | ПРБ). |
| | | Номерлицевого счета в банке, филиале |
| | | банка может не проставляться, если |
| | | плательщиком является банк, филиал банка. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 11. | Банк плательщика | Указываются наименование и |
| | | местонахождение банка, филиала банка или |
| | | ПРБ. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 12 | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | плательщика. |
| | | Проставляется номер корреспондентского |
| | | счета, открытый банку, филиалу банка в |
| | | ПРБ, или не заполняется, если плательщик |
| | | - клиент, не являющийся банком, филиалом |
| | | банка, обслуживается в ПРБ, или ПРБ |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 13 | Банк получателя | Указывается наименование и |
| | | местонахождение банка, филиала банка |
| | | или ПРБ |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 14. | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | получателя. |
| | | Проставляется номер корреспондентского |
| | | счета, открытый банку, филиалу банка в |
| | | ПРБ, или не заполняется, если получатель- |
| | | клиент, не являющийся банком, филиалом |
| | | банка, обслуживается в ПРБ или ПРБ, а |
| | | также при перечислении средств банком, |
| | | филиалом банка в ПРБ для выдачи наличных |
| | | денег филиалу банка, не имеющему |
| | | корреспондентского счета |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 15. | Получатель | Указываются фискальный код и |
| | | наименование получателя средств. |
| | | Дополнительно указываются номер лицевого |
| | | счета клиента, наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) |
| | | обслуживающего банка, филиала банка в |
| | | случае, если платеж клиента |
| | | осуществляется через открытый в другом |
| | | филиале банка корреспондентский счет, |
| | | счет участника расчетов проставляется в |
| | | поле "Счет N" получателя. Или указываются |
| | | наименование и местонахождение |
| | | (сокращенные) филиала банка, |
| | | обслуживающего клиента, если номер |
| | | лицевого счета клиента проставлен в поле |
| | | "Счет N" получателя и платеж клиента |
| | | осуществляется через счет межфилиальных |
| | | расчетов, при этом номер счета |
| | | межфилиальных расчетов филиала не |
| | | проставляется |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 16. | Счет N | Номер счета получателя. |
| | | Проставляется номер лицевого счета |
| | | получателя в банке, филиале банка или |
| | | номер лицевого счета в ПРБ (за |
| | | исключением корреспондентского счета |
| | | банка, открытого в ПРБ) |
| | | Номер лицевого счета в банке, филиале |
| | | банка может не проставляться, если |
| | | получателем является банк, филиал банка. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 17. | Вид опер. | Вид операции (05). Проставляется шифр |
| | | согласно перечню видов операций |
| | | указанному в Приложении 26 к настоящей |
| | | Инстркции. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 18. | Срок оплаты | Срок оплаты. |
| | | Если документы подлежат оплате немедленно |
| | | по получению инкассового поручения то |
| | | пишется "по предъявлению". Если для |
| | | инкассового документа установлен другой |
| | | срок оплаты, то ставится дата срока |
| | | оплаты (в формате ДД. ММ. ГГГГ) |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 19. | Очеред. плат. | Очередность платежа. |
| | | Проставляется очередность платежа в |
| | | соответствии с действующим |
| | | законодательством. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 20. | Рез. поле | Резервное поле |
| | | Заполняется в случаях, установленных |
| | | нормативными актами ПРБ |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 21. | Назначение | Указываются наименование взыскания, |
| | платежа | номер, дата принятия и статья закона, |
| | | наименование органа, вынесшего решение о |
| | | взыскании; наименование, номер и дата |
| | | документа, на основании которого |
| | | производится взыскание, или номер, дата и |
| | | пункт договора, предусматривающего право |
| | | бесспорного списания |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 22. | М.П. | Место для печати получателя (взыскателя) |
| | | Проставляется оттиск печати (при ее |
| | | наличии) согласно заявленному банку, |
| | | филиалу банка или ПРБ образцу |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 23. | Подписи | Подписи получателя (взыскателя). |
| | | Проставляются подписи (подпись) лиц, |
| | | имеющих право подписи расчетных |
| | | документов, согласно заявленным банку, |
| | | филиалу банка или ПРБ образцам |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 24. | Отметки банка | Отметки банка получателя |
| | получателя | Проставляются штамп банка, филиала банка |
| | | или ПРБ, дата и подпись ответственного |
| | | исполнителя при представлении инкассового |
| | | поручения получателем в обслуживающий его |
| | | банк. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 25. | Дата помещения | Указывается дата, по правилам, |
| | в картотеку | установленным для поля "Дата", помещения |
| | | инкассового поручения в картотеку не |
| | | оплаченных в срок расчетных документов |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 26. | N частичного | Номер частичного платежа. |
| | платежа | Проставляется порядковый номер частичного |
| | | платежа, если по инкассовому поручению |
| | | производилась частичная оплата |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 27. | N платежного | Номер платежного ордера. |
| | ордера | Заполняется, если по инкассовому |
| | | поручению производилась частичная оплата |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 28. | Дата оплаты | Дата платежного ордера. Указываются число|
| | ордера | -цифрами, месяц - прописью, год - цифрами|
| | | (полностью) |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 29. | Сумма частичного | Указывается сумма частичного платежа |
| | платежа | цифрами по правилам, установленным для |
| | | поля "Сумма", если по инкассовому |
| | | поручению производилась частичная оплата. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 30. | Сумма остатка | Указывается сумма остатка платежа цифрами |
| | платежа | по инкассовому поручению по правилам, |
| | | установленным для поля "Сумма", если по |
| | | инкассовому поручению производилась |
| | | частичная оплата. |
| | | При последнем частичном платеже |
| | | проставляется "0-00" |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 31. | Подпись | Проставляется подпись ответственного |
| | | исполнителя банка, филиала банка или ПРБ, |
| | | которым производилась запись о частичном |
| | | платеже |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 32. | Отметки банка | Отметки банка плательщика. |
| | плательщика | Проставляется штамп банка, филиала банка |
| | | или ПРБ, дата и подпись ответственного |
| | | исполнителя при полной оплате инкассового |
| | | поручения. |
------------------------------------------------------------------------
Приложение 10
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
форма
ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР N ______________________________
_____________________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
| Сумма
| прописью
|---------------------------------------------------------------------
| Плательщик |
| | Сумма
| |
| Фискальный код | Счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Банк плательщика | Кор.
| | счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Банк получателя | Кор.
| | счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Получатель |
| | Счет N
| |----------------------------
| | |
| Фискальный код | Вид опер. | Очеред.
| | | плат.
| |-----------|----------------
| | Рез. поле | Рез. поле
|----------------------------------------|----------------------------
| N част. | Шифр. | N плат. | Дата | Сумма остатка платежа
| плат. | плат. | док. | плат. |
| | док. | | док. |
----------------------------------------------------------------------
Содержание операции | Отметки банка
Назначение платежа |
Приложение 11
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
форма
ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР N ______________________________
_____________________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
|Сумма
|прописью
|---------------------------------------------------------------------
| Плательщик |
| | Сумма
| |---------------------------
| |
| Фискальный код | Счет N
|-----------------------------------------|---------------------------
| Банк плательщика | Кор.
| | счет N
|-----------------------------------------|---------------------------
| Банк получателя | Кор.
| | счет N
|-----------------------------------------|---------------------------
| Получатель | Счет N
| |---------------------------
| Фискальный код | Вид опер. | Очеред.
| | | плат.
| |-----------|---------------
| | Назн. пл. | Рез. поле
|-----------------------------------------|---------------------------
| N част. | Шифр. | N плат. | Дата | Сумма остатка платежа
| плат. | плат. | док. | плат. |
| | док. | | док. |
----------------------------------------------------------------------
Содержание операции | Отметки банка
Назначение платежа |
Приложение 12
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
(2) форма
(1)
ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР N (3) ___________(4)________________
______(5)____________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
|Сумма (6)
|прописью
|---------------------------------------------------------------------
|Плательщик (7) |
| | Сумма (8)
| |----------------------------
|Фискальный код | Счет N (9)
|----------------------------------------|----------------------------
|Банк плательщика (10) | Кор.
| | счет N (11)
|----------------------------------------|----------------------------
|Банк получателя (12) | Кор.
| | счет N (13)
|----------------------------------------|----------------------------
|Получатель (14) | Счет N (15)
| |----------------------------
|Фискальный код | Вид опер. | Очеред.
| | (16) | плат.(18)
| |-------------|--------------
| | Рез. поле | Рез. поле
| | (17) | (19)
|----------------------------------------|----------------------------
| N част. | Шифр. | N плат. | Дата | Сумма остатка платежа
| плат. | плат. | док. | плат. | (24)
| | док. | | док. |
| (20) | (21) | (22) | (23) |
----------------------------------------------------------------------
Содержание операции (25) | Отметки банка
Назначение платежа (26) | (27)
Приложение 13
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
Описание полей платежного ордера
------------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование | Значение |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 1. | Платежный ордер | Наименование документа |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 2. | | Номер формы по утвержденной классификации |
| | | ОКУД |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 3. | N | Номер платежного ордера. |
| | | Указывается номер платежного ордера |
| | | цифрами. В случае, если номер состоит |
| | | более чем из трех цифр, платежный ордер |
| | | при осуществлении платежей через |
| | | расчетную сеть ПРБ идентифицируются по |
| | | трем последним разрядам номера, которые |
| | | должны быть отличны от "000" |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 4. | Дата | Дата составления платежного ордера. |
| | | Указываются число -цифрами, месяц- |
| | | прописью, год - цифрами (полностью) |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 5. | Вид платежа | Способ осуществления частичного платежа |
| | | (прописью). |
| | | Частичный платеж осуществляется тем же |
| | | способом, который установлен для |
| | | оплачиваемого расчетного документа, если |
| | | иное не предусмотрено нормативными актами |
| | | ПРБ, договором банковского |
| | | (корреспондентского) счета. |
| | | В других случаях поле не заполняется. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 6. | Сумма прописью | Указывается с начала строки с заглавной |
| | | буквы сумма платежа прописью в рублях, |
| | | при этом слово "рубль" ("рублей, рубля") |
| | | не сокращается, копейки указываются |
| | | цифрами, слово ("копейки, копеек") также |
| | | не сокращается. Если сумма платежа |
| | | прописью выражена в целых рублях, то |
| | | копейки можно не указывать, при этом |
| | | вместо копеек ставится знак равенства "=" |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 7. | Сумма | Указывается сумма платежа цифрами, рубли |
| | | отделяются от копеек знаком тире "-". |
| | | Если сумма платежа цифрами выражена в |
| | | целых рублях, то копейки можно не |
| | | указывать, в этом случае указываются |
| | | сумма платежа и знак равенства "=", при |
| | | этом в поле "Сумма прописью" указывается |
| | | сумма платежа в целых рублях. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 8. | Плательщик | Переносятся фискальный код и |
| | | наименование плательщика средств |
| | | (дополнительная информация при ее |
| | | наличии) из соответствующего поля |
| | | расчетного документа, по которому |
| | | производится частичный платеж |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 9. | Счет N | Номер счета плательщика. |
| | | Переносится из соответствующего поля |
| | | расчетного документа, по которому |
| | | производится частичный платеж |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 10. | Банк плательщика | Указываются наименование и |
| | | местонахождение банка из соответствующего |
| | | поля расчетного документа, по которому |
| | | производится частичный платеж. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 11. | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | плательщика. |
| | | Переносится из соответствующего поля |
| | | расчетного документа, по которому |
| | | производится частичный платеж, или не |
| | | заполняется в случае, если данное поле в |
| | | этом документе не заполнено. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 12. | Банк получателя | Переносятся наименование и |
| | | местонахождение банка из соответствующего |
| | | поля расчетного документа, по которому |
| | | производится частичный платеж. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 13. | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | получателя. |
| | | Переносится из соответствующего поля |
| | | расчетного документа, по которому |
| | | производится частичный платеж, или не |
| | | заполняется в случае, если данное поле в |
| | | этом документе не заполнено. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 14. | Получатель | Переносятся фискальный код и наименование |
| | | получателя средств, (дополнительная |
| | | информация при ее наличии) из |
| | | соответствующего поля расчетного |
| | | документа, по которому производится |
| | | частичная оплата. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 15. | Счет N | Номер счета получателя. |
| | | Переносится из соответствующего поля |
| | | расчетного документа, по которому |
| | | производится частичная оплата. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 16. | Вид опер. | Вид операции Проставляется шифр вида |
| | | операции соответствующий расчетному |
| | | документу по которому осуществляется |
| | | платеж. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 17., | Рез. поле | Резервное поле |
| 19 | | Заполняется в случаях, установленных |
| | | нормативными актами ПРБ |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 18. | Очеред. плат. | Очередность платежа. |
| | | Проставляется очередность платежа |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 20. | N част. плат. | Номер частичного платежа. |
| | | Переносятся из соответствующей графы |
| | | записи о частичном платеже в оплачиваемом |
| | | расчетном документе |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 21. | Шифр плат. док. | Шифр платежного документа. |
| | | Проставляется условное цифровое |
| | | обозначение |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 22. | N плат. док. | Номер платежного документа. |
| | | Переносится из поля "N" расчетного |
| | | документа, по которому производится |
| | | частичная оплата |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 23. | Дата плат. док. | Дата платежного документа. |
| | | Переносится из поля "Дата" расчетного |
| | | документа, по которому производится |
| | | частичная оплата. |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 24. | Сумма остатка | Сумма остатка платежа. |
| | платежа | Указывается цифрами по правилам, |
| | | установленным для поля "Сумма". В случае |
| | | последнего частичного платежа |
| | | проставляется "0-00". |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 25. | Содержание | Указывается при частичной оплате: |
| | операции | "Частичная оплата" |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 26. | Назначение | Переносится информация из |
| | платежа | соответствующего поля расчетного |
| | | документа, по которому производится |
| | | частичная оплата |
|-------|------------------|-------------------------------------------|
| 27. | Отметки банка | Отметки банка плательщика |
| | | Проставляются штамп банка, филиала банка |
| | | или ПРБ, дата и подпись ответственного |
| | | исполнителя |
------------------------------------------------------------------------
Приложение 14
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
форма
-------------------------------------------------------------------
АККРЕДИТИВ N | ___ _____________________
| _____________________
| дата
| вид платежа
----------------------------------------------------------------------
Сумма
прописью
----------------------------------------------------------------------
Плательщик |
| Сумма
|----------------------------
Фискальный код | Счет N
-----------------------------------------|----------------------------
Банк плательщика | Кор.
| счет N
-----------------------------------------|----------------------------
Банк получателя | Кор.
| счет N
-----------------------------------------|----------------------------
Получатель |
| Счет N
|----------------------------
Фискальный код | Вид опер. | Срок дейст.
| | Аккредит.
|------------|---------------
| Рез. поле | Рез. поле
----------------------------------------------------------------------
Вид аккредитива
----------------------------------------------------------------------
Условие оплаты
----------------------------------------------------------------------
Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок
отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),
грузополучатель и место назначения
----------------------------------------------------------------------
Платеж по представлению (вид документа)
----------------------------------------------------------------------
Дополнительные условия
----------------------------------------------------------------------
N сч. Получателя
----------------------------------------------------------------------
Подписи | Отметки банка
| получателя
М.П. Приложение 15
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
форма
---------------------------------------------------------------------
АККРЕДИТИВ N | ___ _____________________
| _____________________
| дата
| вид платежа
----------------------------------------------------------------------
Сумма
прописью
----------------------------------------------------------------------
Плательщик |
| Сумма
|------------------------
Фискальный код | Счет N
---------------------------------------------|------------------------
Банк плательщика | Кор.
| счет N
---------------------------------------------|------------------------
Банк получателя | Кор.
| счет N
---------------------------------------------|------------------------
Получатель |
| Счет N
|-----------------------
Фискальный код | Вид опер. | Срок дейст.
| | Аккредит.
|-----------|------------
| Рез. поле | Рез. поле
----------------------------------------------------------------------
Вид аккредитива
----------------------------------------------------------------------
Условие оплаты
----------------------------------------------------------------------
Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок
отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),
грузополучатель и место назначения
----------------------------------------------------------------------
Платеж по представлению (вид документа)
----------------------------------------------------------------------
Дополнительные условия
----------------------------------------------------------------------
N сч. Получателя
----------------------------------------------------------------------
Подписи | Отметки банка
| получателя
М.П.
Приложение 16
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
(2) форма
----------------------------------------------------------------------
(1) |
АККРЕДИТИВ N (3) | ___ ______(4)_______________
| _________(5)_________
| дата
| вид платежа
----------------------------------------------------------------------
Сумма (6)
прописью
----------------------------------------------------------------------
Плательщик (8) |
| Сумма (7)
|---------------------------
Фискальный код | Счет N (9)
------------------------------------------|---------------------------
Банк плательщика (10) | Кор.
| счет N (11)
------------------------------------------|---------------------------
Банк получателя (12) | Кор.
| счет N (13)
------------------------------------------|---------------------------
Получатель (14) |
| Счет N (15)
|---------------------------
Фискальный код | Вид опер. | Срок дейст.
| (16) | Аккредит.(18)
|-----------|---------------
| Рез. поле | Рез. поле
| (17) | (19)
Вид аккредитива (20) | |
----------------------------------------------------------------------
Условие оплаты (21)
----------------------------------------------------------------------
Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок
отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),
грузополучатель и место назначения (22)
----------------------------------------------------------------------
Платеж по представлению (вид документа) (23)
----------------------------------------------------------------------
Дополнительные условия (24)
----------------------------------------------------------------------
N сч. Получателя (25)
----------------------------------------------------------------------
Подписи (27) | Отметки банка
| получателя
(26) | (28)
М.П. Приложение 17
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
Описание полей аккредитива
-------------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование | Значение |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 1. | Аккредитив | Наименование документа |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 2. | | Номер формы по утвержденной классификации |
| | | ОКУД |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 3. | N | Номер аккредитива. |
| | | Указывается номер аккредитива цифрами. В |
| | | случае, если номер состоит более чем из |
| | | трех цифр, аккредитив при осуществлении |
| | | платежей через расчетную сеть ПРБ |
| | | идентифицируются по трем последним |
| | | разрядам номера, которые должны быть |
| | | отличны от "000" |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 4. | Дата | Дата составления аккредитива. |
| | | Указываются число - цифрами, месяц - |
| | | прописью, год - цифрами (полностью) |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 5. | Вид платежа | В аккредитивах, представляемых для |
| | | осуществления электронных расчетов, в это |
| | | поле проставляется "электронно" согласно |
| | | нормативным актам ПРБ, регламентирующим |
| | | электронные расчеты. |
| | | В других случаях поле не заполняется. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 6. | Сумма прописью | Указывается с начала строки с заглавной |
| | | буквы сумма платежа прописью в рублях, |
| | | при этом слово "рубль" ("рублей", |
| | | "рубля") не сокращается, копейки |
| | | указываются цифрами, слово ("копейки", |
| | | "копеек") также не сокращается. Если |
| | | сумма платежа прописью выражена в целых |
| | | рублях, то копейки можно не указывать, |
| | | при этом вместо копеек ставится знак |
| | | равенства "=" |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 7. | Сумма | Указывается сумма платежа цифрами, рубли |
| | | отделяются от копеек знаком тире "-". |
| | | Если сумма платежа цифрами выражена в |
| | | целых рублях, то копейки можно не |
| | | указывать, в этом случае указываются |
| | | сумма платежа и знак равенства "=", при |
| | | этом в поле "Сумма прописью" указывается |
| | | сумма платежа в целых рублях. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 8. | Плательщик | Указывается фискальный код, наименование |
| | | плательщика средств. |
| | | Дополнительно указываются наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) филиала |
| | | банка, обслуживающего плательщика, номер |
| | | лицевого счета которого проставлен в поле |
| | | "Счет N" плательщика и платеж |
| | | осуществляется через счет межфилиальных |
| | | расчетов, при этом номер счета |
| | | межфилиальных расчетов филиала не |
| | | проставляется |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 9. | Счет N | Номер счета плательщика. |
| | | Проставляется номер лицевого счета |
| | | плательщика в банке, филиале банка или |
| | | номер лицевого счета в ПРБ (за |
| | | исключением корреспондентского счета |
| | | банка, филиала банка, открытого в ПРБ). |
| | | Номер лицевого счета в банке, филиале |
| | | банка может не проставляться, если |
| | | плательщиком является банк, филиал банка. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 10. | Банк плательщика | Указываются наименование и |
| | | местонахождение банка, филиала банка или |
| | | ПРБ. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 11. | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | плательщика. |
| | | Проставляется номер корреспондентского |
| | | счета, открытый банку, филиалу банка в |
| | | ПРБ, или не заполняется, если плательщик |
| | | - клиент, не являющийся банком, филиалом |
| | | банка, обслуживающейся в ПРБ, или ПРБ |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 12 | Банк получателя | Указывается наименование и |
| | | местонахождение банка, филиала банка |
| | | или ПРБ |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 13 | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | получателя. |
| | | Проставляется номер корреспондентского |
| | | счета, открытый банку, филиалу банка в |
| | | ПРБ, или не заполняется, если получатель- |
| | | клиент, не являющийся банком, филиалом |
| | | банка, обслуживается в ПРБ или ПРБ. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 14. | Получатель | Указываются фискальный код и |
| | | наименование получателя средств. |
| | | Дополнительно указываются наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) |
| | | обслуживающего банка, филиала банка в |
| | | случае, если платеж клиента |
| | | осуществляется через открытый в другом |
| | | филиале банка - корреспондентский счет, |
| | | счет участника расчетов проставляется |
| | | поле "Счет N" получателя. Или указываются |
| | | наименование и местонахождение |
| | | (сокращенные) филиала банка, |
| | | обслуживающего клиента, если номер |
| | | лицевого счета клиента проставлен в поле |
| | | "Счет N" получателя и платеж клиента |
| | | осуществляется через счет межфилиальных |
| | | расчетов, при этом номер счета |
| | | межфилиальных расчетов филиала не |
| | | проставляется |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 15. | Счет N (2661) | В случае осуществления операции по |
| | | покрытому (депонированному) аккредитиву |
| | | указывается номер лицевого счета, |
| | | сформированный в соответствии со схемой |
| | | обозначения лицевых счетов и их |
| | | нумерации. |
| | | В случае непокрытого (гарантированного) |
| | | аккредитива поле не заполняется. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 16. | Вид опер. | Вид операции (06). Проставляется шифр |
| | | согласно перечню видов операций |
| | | указанному в Приложении 26 к настоящей |
| | | Инстркции. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 17. | Рез. поле | Резервное поле |
| 19. | | Заполняется в случаях, установленных |
| | | нормативными актами ПРБ |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 18. | Срок дейст. | Срок действия аккредитива. |
| | Аккредит. | Дата закрытия аккредитива (в формате ДД. |
| | | ММ. ГГГГ.) |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 20. | Вид аккредитива | Указывается, является ли аккредитив |
| | | отзывным или безотзывным (при отсутствии |
| | | указания аккредитив считается отзывным), |
| | | покрытым (депонированным) или непокрытым |
| | | (гарантированным) |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 21. | Условие оплаты | Указывается "без акцепта" или "с акцептом" |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 22. | Наименование | Указываются наименование товаров (работ, |
| | товаров (работ, | услуг), N и дата договора, срок отгрузки |
| | услуг), N и дата | товаров (выполнения работ, оказания |
| | договора, срок | услуг), грузополучатель и место |
| | отгрузки товаров | назначения |
| | (выполнения | |
| | работ, оказания | |
| | услуг), | |
| | грузополучатель | |
| | место назначения | |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 23. | Платеж по | Указываются полное и точное наименование |
| | представлению | документов, против которых производится |
| | (вид документа) | выплата по аккредитиву |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 24. | Дополнительные | Указываются в произвольной форме в |
| | условия | соответсвии с заключенным договором |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 25. | N сч. получателя | Номер счета получателя. |
| | | Указывается номер лицевого счета |
| | | получателя. На который банк получателя |
| | | зачисляет средства при выполнении условий |
| | | аккредитива |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 26. | М.П. | Место для печати плательщика. |
| | | Проставляется оттиск печати (при ее |
| | | наличии) согласно заявленному банку, |
| | | филиалу банка или ПРБ образцу |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 27. | Подписи | Подписи плательщика. |
| | | Проставляются подписи (подпись) лиц, |
| | | имеющих право подписи расчетных |
| | | документов, согласно заявленным банку, |
| | | филиалу банку или ПРБ образцам |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 28. | Отметки банка | Отметки банка плательщика |
| | | Проставляются штамп банку, филиала банку |
| | | или ПРБ, дата и подпись ответственного |
| | | исполнителя. |
-------------------------------------------------------------------------
Приложение 18
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
____________________________
____________________________
Поступило в банк плательщика Срок платежа
форма
ПЛАТЕЖНОЕ
ТРЕБОВАНИЕ-ПОРУЧЕНИЕ N ______________________________
_____________________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
| Условие оплаты Срок для
| акцепта
|---------------------------------------------------------------------
| Сумма |
| прописью |
|---------------------------------------------------------------------
| Плательщик |
| | Сумма
| |----------------------------
| Фискальный код | Счет N
|--------------------------------------- |----------------------------
| Банк плательщика | Кор.
| | счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Банк получателя | Кор.
| | счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Получатель |
| | Счет N
| |----------------------------
| Фискальный код | Вид опер. | Очеред.
| | | плат.
| |------------|---------------
| | Рез. поле | Рез. поле
|---------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа
|
|---------------------------------------------------------------------
| Подписи плательщика | Отметки банка
| М.П. | получателя
|--------------------------------------------|
| Подписи Получателя |
| М.П. |
----------------------------------------------------------------------
Дата помещения в картотеку_____________________
---------------------------------------------------------------------
| N | N | Дата | Сумма | Сумма | Подпись |
| частичного | платежного | оплаты | частичного | остатка | |
| платежа | ордера | ордера | платежа | платежа | |
|------------|------------|--------|------------|---------|---------|
| | | | | | |
---------------------------------------------------------------------
Отметка банка плательщика
Приложение 19
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
____________________________
____________________________
Поступило в банк плательщика Срок платежа
форма
ПЛАТЕЖНОЕ
ТРЕБОВАНИЕ-ПОРУЧЕНИЕ N ____________________________
_____________________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
| Условие оплаты | Срок для
| | акцепта
|---------------------------------------------------------------------
| Сумма |
| прописью |
|---------------------------------------------------------------------
| Плательщик |
| | Сумма
| |----------------------------
| Фискальный код | Счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Банк плательщика | Кор.
| | счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Банк получателя | Кор.
| | счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Получатель |
| | Счет N
| |----------------------------
| Фискальный код | Вид опер. | Очеред.
| | | плат.
| |-------------|--------------
| | Рез. поле | Рез. поле
|---------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа
|
|------------------------------------------------------------------
| Подписи плательщика | Отметки банка
| М.П. | получателя
|--------------------------------------------|
| Подписи Получателя |
| М.П. |
----------------------------------------------------------------------
Дата помещения в картотеку_____________________
---------------------------------------------------------------------
| N | N | Дата | Сумма | Сумма | Подпись |
| частичного | платежного | оплаты | частичного | остатка | |
| платежа | ордера | ордера | платежа | платежа | |
|------------|------------|--------|------------|---------|---------|
| | | | | | |
---------------------------------------------------------------------
Отметка банка плательщика
Приложение 20
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
________(1)_____________ _________(3)______________
Поступило в банк плательщика Срок платежа
(2) форма
ПЛАТЕЖНОЕ (4)
ТРЕБОВАНИЕ-ПОРУЧЕНИЕ N (5) ________(6)___________________
_______(7)___________
дата
вид платежа----------------------------------------------------------------------
| Условие оплаты (8) | Срок для
| | акцепта(9)
|---------------------------------------------------------------------
| Сумма | (10)
| прописью |
|---------------------------------------------------------------------
| Плательщик (12) |
| | Сумма (11)
| |----------------------------
| Фискальный код | Счет N (13)
|----------------------------------------|----------------------------
| Банк плательщика (14) | Кор. (15)
| | счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Банк получателя (16) | Кор. (17)
| | счет N
|----------------------------------------|----------------------------
| Получатель (18) |
| | Счет N (19)
| |----------------------------
| Фискальный код | Вид опер. | Очеред.
| | (20) | плат.(22)
| |-----------|----------------
| | Рез. поле | Рез. поле
| | (21) | (23)
|---------------------------------------------------------------------
| Назначение платежа (24)
|
|---------------------------------------------------------------------
| Подписи получателя (26) | Отметки банка
| М.П. | получателя
| (25) | (29)
|--------------------------------------------|
| Подписи плательщика (28) |
| М.П. |
| (27) |
----------------------------------------------------------------------
Дата помещения в картотеку_______(30)______________
---------------------------------------------------------------------
| N | N | Дата | Сумма | Сумма | Подпись |
| частичного | платежного | оплаты | частичного | остатка | |
| платежа | ордера | ордера | платежа | платежа | |
|------------|------------|--------|------------|---------|---------|
| (31) | (32) | (33) | (34) | (35) | (36) |
---------------------------------------------------------------------
Отметка банка плательщика
(37) Приложение 21
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
Описание полей платежного требования-поручения
-------------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование | Значение |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 1. | Поступ. в банк | Поступило в банк плательщика. |
| | плат. | Указывается дата поступления платежного |
| | | требования-поручения в банк плательщика |
| | | по правилам, установленным для поля "Дата" |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 2 | | Номер формы по утвержденной классификации |
| | | ОКУД |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 3 | Срок платежа | Срок платежа. |
| | | Проставляется ответственным исполнителем |
| | | банка плательщика на платежных |
| | | требованиях-поручениях, оплачиваемых с |
| | | акцептом плательщика |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 4 | Платежное | Наименование документа |
| | требование- | |
| | поручение | |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 5 | N | Номер платежного требования-поручения. |
| | | Указывается номер платежного требования- |
| | | поручения цифрами. В случае, если номер |
| | | состоит более чем из трех цифр, платежное |
| | | требование-поручения при осуществлении |
| | | платежей через расчетную сеть ПРБ |
| | | идентифицируются по трем последним |
| | | разрядам номера, которые должны быть |
| | | отличны от "000" |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 6 | Дата | Дата составления платежного требования- |
| | | поручения. |
| | | Указываются число - цифрами, месяц - |
| | | прописью, год - цифрами (полностью) |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 7. | Вид платежа | В платежных требованиях-поручениях, |
| | | представляемых для осуществления |
| | | электронных расчетов, в это поле |
| | | проставляется "электронно" согласно |
| | | нормативным актам ПРБ, регламентирующим |
| | | электронные расчеты. |
| | | В других случаях поле не заполняется. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 8 | Условие оплаты | Указывается "без акцепта" или "с |
| | | акцептом". При списании средств без |
| | | акцепта плательщика делается ссылка на |
| | | номер, дату принятия и статью закона или |
| | | номер, дату и пункт договора, |
| | | предусматривающего право безакцептного |
| | | списания |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 9. | Срок для акцепта | Проставляется количество дней для |
| | | акцепта, установленного договором, в |
| | | случае, если платеж производится при |
| | | условии акцепта платежного требования- |
| | | поручения плательщиком. Если в платежном |
| | | требовании-поручении, подлежащем акцепту |
| | | плательщиком, срок для акцепта не указан, |
| | | то сроком для акцепта следует считать 5 |
| | | рабочих дней. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 10. | Сумма прописью | Указывается с начала строки с заглавной |
| | | буквы сумма платежа прописью в рублях, |
| | | при этом слово "рубль" ("рублей, рубля") |
| | | не сокращается, копейки указываются |
| | | цифрами, слово ("копейки, копеек") также |
| | | не сокращается. Если сумма платежа |
| | | прописью выражена в целых рублях, то |
| | | копейки можно не указывать, при этом |
| | | вместо копеек ставится знак равенства "=" |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 11. | Сумма | Указывается сумма платежа цифрами, рубли |
| | | отделяются от копеек знаком тире "-". |
| | | Если сумма платежа цифрами выражена в |
| | | целых рублях, то копейки можно не |
| | | указывать, в этом случае указываются |
| | | сумма платежа и знак равенства "=", при |
| | | этом в поле "Сумма прописью" указывается |
| | | сумма платежа в целых рублях. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 12. | Плательщик | Указывается фискальный код, наименование |
| | | плательщика средств. |
| | | Дополнительно указываются номер лицевого |
| | | счета клиента, наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) |
| | | обслуживающего банка, филиала банка в |
| | | случае, если платеж клиента |
| | | осуществляется через открытый в другом |
| | | филиале банка корреспондентский счет, |
| | | счет участника расчетов проставляется в |
| | | поле "Счет N" плательщика. Или |
| | | указываются наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) филиала |
| | | банка, обслуживающего клиента, если номер |
| | | лицевого счета клиента проставлен в поле |
| | | "Счет N" плательщика и платеж клиента |
| | | осуществляется через счет межфилиальных |
| | | расчетов, при этом номер счета |
| | | межфилиальных расчетов филиала не |
| | | проставляется. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 13. | Счет N | Номер счета плательщика. |
| | | Проставляется номер лицевого счета |
| | | плательщика в банке, филиале банка или в |
| | | ПРБ (за исключением корреспондентского |
| | | счета банка, филиала банка, открытого в |
| | | ПРБ). |
| | | Номер лицевого счета в банке, филиале |
| | | банка может не проставляться, если |
| | | плательщиком является банк, филиал банка. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 14. | Банк плательщика | Указываются наименование и |
| | | местонахождение банка, филиала банка или |
| | | ПРБ. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 15 | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | плательщика. |
| | | Проставляется номер корреспондентского |
| | | счета, открытый банку, филиалу банка в |
| | | ПРБ, или не заполняется, если плательщик |
| | | - клиент, не являющийся банком, филиалом |
| | | банка, обслуживается в ПРБ, или ПРБ |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 16 | Банк получателя | Указывается наименование и |
| | | местонахождение банка, филиала банка |
| | | или ПРБ |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 17. | Кор. сч.N | Номер корреспондентского счета банка |
| | | получателя. |
| | | Проставляется номер корреспондентского |
| | | счета, открытый банку, филиалу банка в |
| | | ПРБ, или не заполняется, если получатель- |
| | | клиент, не являющийся банком, филиалом |
| | | банка, обслуживается в ПРБ или ПРБ, а |
| | | также при перечислении средств банком, |
| | | филиалом банка в ПРБ для выдачи наличных |
| | | денег филиалу банка, не имеющему |
| | | корреспондентского счета |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 18. | Получатель | Указываются фискальный код и |
| | | наименование получателя средств. |
| | | Дополнительно указываются номер лицевого |
| | | счета клиента, наименование и |
| | | местонахождение (сокращенные) |
| | | обслуживающего банка, филиала банка в |
| | | случае, если платеж клиента |
| | | осуществляется через открытый в другом |
| | | филиале банка корреспондентский счет, |
| | | счет участника расчетов проставляется в |
| | | поле "Счет N" получателя, или указываются |
| | | наименование и местонахождение |
| | | (сокращенные) филиала банка, |
| | | обслуживающего клиента, если номер |
| | | лицевого счета клиента проставлен в поле |
| | | "Счет N" получателя и платеж клиента |
| | | осуществляется через счет межфилиальных |
| | | расчетов, при этом номер счета |
| | | межфилиальных расчетов филиала не |
| | | проставляется |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 19. | Счет N | Номер счета получателя. |
| | | Проставляется номер лицевого счета |
| | | получателя в банке, филиале банка или |
| | | номер лицевого счета в ПРБ (за |
| | | исключением корреспондентского счета |
| | | банка, открытого в ПРБ) |
| | | Номер лицевого счета в банке, филиале |
| | | банка может не проставляться, если |
| | | получателем является банк, филиал банка. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 20. | Вид опер. | Вид операции (02). Проставляется шифр |
| | | согласно перечню шифра вида операций |
| | | указанному в приложении 26 к настоящей |
| | | Инструкции |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 21., | Рез. поле | Резервное поле |
| 23. | | Заполняется в случаях, установленных |
| | | нормативными актами ПРБ |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 22. | Очеред. плат. | Очередность платежа. |
| | | Проставляется очередность платежа в |
| | | соответствии с действующим |
| | | законодательством. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 24. | Назначение | Указываются наименование товаров, |
| | платежа | выполненных работ, оказанных услуг, номер |
| | | и дата договора, номер, дата и сумма |
| | | товарных документов, способ отправления, |
| | | дата отгрузки, номера транспортных |
| | | документов, грузоотправитель и место |
| | | отправления, грузополучатель и место |
| | | назначения, налог (выделяется отдельной |
| | | строкой или делается ссылка на то, что |
| | | налог не уплачивается). В установленных |
| | | случаях указываются показания |
| | | измерительных приборов и действующих |
| | | тарифов либо производится запись о |
| | | расчетах на основании измерительных |
| | | приборов и действующих тарифов. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 25. | М.П. | Место для печати получателя. |
| | | Проставляется оттиск печати (при ее |
| | | наличии) согласно заявленному банку, |
| | | филиалу банка или ПРБ образцу |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 26. | Подписи | Подписи получателя . |
| | получателя | Проставляются подписи (подпись) лиц, |
| | | имеющих право подписи расчетных |
| | | документов, согласно заявленным банку, |
| | | филиалу банка или ПРБ образцам |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 27. | М.П. | Место печати плательщика. |
| | | Проставляется оттиск печати (при ее |
| | | наличии) согласно заявленному банку, |
| | | филиала банка или ПРБ Образцу. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 28. | Подписи | Подписи плательщика. |
| | плательщика | Проставляются подписи (подпись) лиц, |
| | | имеющих право подписи расчетных |
| | | документов, согласно заявленным банку, |
| | | филиалу банка или ПРБ образцам |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 29. | Отметки банка | Отметки банка получателя |
| | получателя | Проставляются штамп банка, филиала банка |
| | | или ПРБ, дата и подпись ответственного |
| | | исполнителя при представлении платежного |
| | | требования-поручения получателем в |
| | | обслуживающий его банк. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 30. | Дата помещения | Указывается дата, по правилам, |
| | в картотеку | установленным для поля "Дата", помещения |
| | | платежного требования-поручения в |
| | | картотеку не оплаченных в срок расчетных |
| | | документов |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 31. | N частичного | Номер частичного платежа. |
| | платежа | Проставляется порядковый номер частичного |
| | | платежа, если по платежному требованию- |
| | | поручению производилась частичная оплата |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 32. | N платежного | Номер платежного ордера. |
| | ордера | Заполняется, если по платежному |
| | | требованию-поручению производилась |
| | | частичная оплата |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 33. | Дата оплаты | Дата платежного ордера. Указываются число |
| | ордера | -цифрами, месяц - прописью, год - цифрами |
| | | (полностью) |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 34. | Сумма частичного | Указывается сумма частичного платежа |
| | платежа | цифрами по правилам, установленным для |
| | | поля "Сумма", если по платежному |
| | | требованию-поручению производилась |
| | | частичная оплата. |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 35. | Сумма остатка | Указывается сумма остатка платежа цифрами |
| | платежа | по платежному требованию-поручению по |
| | | правилам, установленным для поля "Сумма", |
| | | если по платежному требованию-поручению |
| | | производилась частичная оплата. |
| | | При последнем частичном платеже |
| | | проставляется "0-00" |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 36. | Подпись | Проставляется подпись ответственного |
| | | исполнителя банка, филиала банка или ПРБ, |
| | | которым производилась запись о частичном |
| | | платеже |
|-------|------------------|--------------------------------------------|
| 37. | Отметки банка | Отметки банка плательщика. |
| | плательщика | Проставляется штамп банка, филиала банка |
| | | или ПРБ, дата и подпись ответственного |
| | | исполнителя при полной оплате платежного |
| | | требования-поручения. |
-------------------------------------------------------------------------
Приложение 22
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
форма
РЕЕСТР СЧЕТОВ _____________________
Дата
Аккредитив N________от___________ Сч. N получателя ____________
Банк получателя_______________________________________________________
Наименование, фискальный код
Получатель____________________________________________________________
Наименование, счет N
Банк плательщика______________________________________________________
Наименование, фискальный код
Плательщик____________________________________________________________
Наименование, счет N
Сумма прописью________________________________________________________----------------------------------------------------------------------
N п/п | Дата | Вид | NN | Сумма
| отгрузки, | транспорта | документов, |
| (отпуска) | | требуемых в |
| товара, | | соответствии |
| выполнения | | с условиями |
| работ, | | аккредитива |
| оказания | | |
| услуг | | |
--------|-------------|-------------|-----------------|---------------
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
----------------------------------------------------------------------
Подписи поставщика Отметки банка
____________________________________
М.П. ____________________________________
Акцептован за счет аккредитива _____________________ N________________
Дата
Уполномоченным________________________________________________________
(Ф.И.О., паспортные данные)
Наименование организации - покупателя_________________________________
Подпись ______________________ Дата _________________________________ Приложение 23
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
форма
РЕЕСТР
ПЕРЕДАННЫХ НА ИНКАССО РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ
N ___________ от ________________
Поставщик (взыскатель)
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
Обслуживающий банк ___________________________________________________
______________________________________________________________________
Банк плательщика______________________________________________________
(Наименование, фискальный код)
Представляем на инкассо платежные документы в количестве
______________________на сумму______________________________________
(сумма цифрами и прописью)
____________________________________________________________________------------------------------------------------------------------
| N | Вид. | N и дата | Сумма | Счет | Примечание |
| п/п | Оп. | документа | документа | плательщика | |
|-----|------|------------|-----------|-------------|------------|
| | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Подписи Отметки банка
М.П. Приложение 24
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
форма
ИЗВЕЩЕНИЕ N
О ПОСТАНОВКЕ В КАРТОТЕКУ _______________________
(дата)----------------------------------------------------------------------
| Кор. Счет N
|
Банк плательщика |
------------------------------|---------------------------------------
| Кор. Счет N
|
Банк получателя |
------------------------------|---------------------------------------
| Счет N
|
Получатель |
----------------------------------------------------------------------
Инкассовое поручение | Отметки банка
|
N, дата |
|
на сумму |
|
не оплачено из-за отсутствия средств на |
счете N |
|
Приложение 25
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
форма
ЗАЯВЛЕНИЕ
ОБ ОТКАЗЕ ОТ АКЦЕПТА N _______________________
(дата)
----------------------------------------------------------------------
Сумма |
прописью |
----------------------------------------------------------------------
| Сумма
|
Плательщик | Счет N
----------------------------------|-----------------------------------
| Кор. Счет N
|
Банк плательщика |
----------------------------------|-----------------------------------
| Кор. Счет N
Банк получателя |
----------------------------------|-----------------------------------
| Счет N
Получатель |
----------------------------------------------------------------------
Платежное требование (N, дата) | Принять отказ от
| акцепта разрешается
на сумму | "____"_______________г.
Дата поступ. в банк плат. | _____________________
|
Характер нарушения, пункт, N, дата | (подпись)
договора | Отметки банка
|
Приложение 26
к Инструкции Приднестровского
Республиканского банка
Приднестровской Молдавской Республики
"О безналичных расчетах в ПМР"
от 12 октября 2002 года N 9-И
Условные цифровые обозначения (шифры) вида операций, проставляемые
на расчетных документах и в лицевых счетах
-------------------------------------------------------------------------------
| Условные | Содержание записи, | Какие документы прилагаются к |
| цифровые | заменяемое условным | выписке из лицевого счета по |
| обозначения | цифровым обозначением | данной записи |
| вида |------------------------------| |
| операций | По дебету | По кредиту | |
| | счета | счета | |
| | плательщика | получателя | |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 01 | Списано | Зачислено | По дебету 2-ой или 3-ий |
| | согласно | согласно | экземпляр платежного поручения |
| | Вашему | платежному | плательщика. |
| | платежному | поручению | По кредиту прилагается 2-ой |
| | поручению | плательщика | экземпляр платежного поручения |
| | | | плательщика или платежная |
| | | | форма, составленная банком на |
| | | | основе полученной по |
| | | | электронной системе расчетов |
| | | | платежного документа. |
| | | | При частичной оплате по дебету |
| | | | и кредиту копии платежных |
| | | | ордеров. |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 02 | Списано | Зачисленопо | По дебету 2-ой или 3-ий |
| | согласно | оплаченному | экземпляр платежного |
| | платежному | платежному | требования-поручения |
| | требованию- | требованию- | плательщика. |
| | поручению | поручению | По кредиту прилагается 2-ой |
| | | | экземпляр платежного |
| | | | требования-поручения |
| | | | плательщика или платежная |
| | | | форма, составленная банком на |
| | | | основе полученной по |
| | | | электронной системе расчетов |
| | | | платежного документа. |
| | | | При частичной оплате по дебету |
| | | | и кредиту копии платежных |
| | | | ордеров. |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 03 | Оплачен | Поступило | По дебету без приложений |
| | наличными | наличными | По кредиту - ордер объявления |
| | денежными | денежными | на взнос наличных денежных |
| | средствами | средствами | средств, либо при зачислении |
| | Ваш денежный | на Ваш счет | выручки, сданной в сумках |
| | чек | | через инкассаторов банка, - |
| | | | накладные к сумкам с копией |
| | | | ведомости предварительного |
| | | | зачисления выручки до ее |
| | | | пересчета |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 04 | Оплачен Ваш | Поступило | По дебету без приложений |
| | расчетный | согласно | По кредиту без приложений |
| | чек | Вашему | |
| | | реестру | |
| | | расчетных | |
| | | чеков | |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 05 | Списано | Зачислено | По дебету 2-ой или 3-ий |
| | согласно | согласно | экземпляр инкассового |
| | инкассовому | инкассовому | поручения плательщика. |
| | поручению | поручению | По кредиту прилагается 2-ой |
| | | | экземпляр инкассового |
| | | | поручения плательщика или |
| | | | платежная форма, составленная |
| | | | банком на основе полученной по |
| | | | электронной системе расчетов |
| | | | платежного документа. |
| | | | При частичной оплате по дебету |
| | | | и кредиту копии платежных |
| | | | ордеров. |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 06 | Списано | Зачислены | По дебету - последний |
| | согласно | суммы по | экземпляр аккредитива. |
| | расчетного | выставленному | По кредиту без приложений |
| | документа на | аккредитиву | |
| | открытие | | |
| | аккредитива | | |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 07 | Списано с | Зачислено на | По дебету - мемориальный |
| | Вашего счета | Ваш счет | (расх одный, приходный |
| | согласно | согласно | кассо вый) ордер. |
| | приложению к | приложению к | По кредиту - мемориальный |
| | выписке из | выписке из | (расходный, приходный |
| | лицевого | лицевого | кассовый) ордер. |
| | счета | счета | |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 08 | Выдан кредит | Зачислен | По дебету и по кредиту |
| | согласно | кредит | на расчетные документы или |
| | заключенному | счет | мемориальный ордер по выдаче |
| | договору | согласно | креди та. |
| | | заключенному | |
| | | договору | |
|-------------|--------------|---------------|--------------------------------|
| 09 | Погашен | Возвращен | По дебету и кредиту расчетные |
| | кредит | кредит | документы или мемориальный |
| | согласно | согласно | ордер по погашению кредита. |
| | заключенному | заключенному | |
| | договору | договору | |
-------------------------------------------------------------------------------